家權(quán)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/18 15:00
#稅務(wù)師#
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- 增值稅加計(jì)扣除的稅收優(yōu)惠計(jì)入什么科目？
- 藍(lán)色1月底已銷(xiāo)售可售面積的80%這句話(huà)不理解，請(qǐng)問(wèn)老師在做題中如何運(yùn)用？ 小王老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/18 14:59#稅務(wù)師#
- 老師您好，請(qǐng)問(wèn)事業(yè)單位補(bǔ)發(fā)原房改房未達(dá)標(biāo)職工的住房補(bǔ)貼需要交個(gè)人所得稅嗎？ 范老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/18 14:52#稅務(wù)師#
- 老師，被告公司的公司財(cái)產(chǎn)都是融資租賃的，只有使用權(quán)，如果原告勝訴，是不是法院也不能進(jìn)行處置 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/18 14:47#稅務(wù)師#
- 稅務(wù)師的精講課啥時(shí)候出來(lái)
小王老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/18 14:44#稅務(wù)師#
- 公司的認(rèn)繳金額是不是等于注冊(cè)資金 家權(quán)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/18 14:38#稅務(wù)師#
- 公司銷(xiāo)售文學(xué)圖書(shū)套餐1000元，原來(lái)是1000元享受免稅開(kāi)銷(xiāo)售發(fā)票。
后來(lái)發(fā)現(xiàn)公司是買(mǎi)圖書(shū)贈(zèng)送服務(wù)，圖書(shū)售價(jià)100元，服務(wù)就是900元稅率是6%這種情況，現(xiàn)在該怎么開(kāi)發(fā)票的合適？ 宋生老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/18 13:46#稅務(wù)師#
- 老師，我公司收到100萬(wàn)，實(shí)收資本90萬(wàn) 管理費(fèi)用10萬(wàn) 收到款時(shí)我都記入了實(shí)收資本 借：銀行存款100 貸：實(shí)收資本100 計(jì)算應(yīng)付管理費(fèi)時(shí)：借：其他應(yīng)收款 10 貸：其他應(yīng)付款款-管理費(fèi) 然后其他應(yīng)收款沖了實(shí)收資本 借：實(shí)收資本 貸：其他應(yīng)收款 付管理費(fèi)時(shí) 借：管理費(fèi)用 10 貸：銀行存款 10 結(jié)果其他應(yīng)付款有余額了，沒(méi)辦法沖了，已經(jīng)付了，不欠管理費(fèi)了，您看我哪個(gè)環(huán)節(jié)錯(cuò)了。 明琪老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/18 12:56#稅務(wù)師#
- 老師，我公司收到100萬(wàn)，實(shí)收資本90萬(wàn) 管理費(fèi)用10萬(wàn) 收到款時(shí)我都記入了實(shí)收資本 借：銀行存款100 貸：實(shí)收資本100
計(jì)算應(yīng)付管理費(fèi)時(shí)：借：其他應(yīng)收款 10 貸：其他應(yīng)付款款-管理費(fèi)
然后其他應(yīng)收款沖了實(shí)收資本 借：實(shí)收資本 貸：其他應(yīng)收款
付管理費(fèi)時(shí) 借：管理費(fèi)用 10 貸：銀行存款 10
結(jié)果其他應(yīng)付款有余額了，沒(méi)辦法沖了，已經(jīng)付了，不欠管理費(fèi)了，您看我哪個(gè)環(huán)節(jié)錯(cuò)了。 郭老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/18 12:33#稅務(wù)師#
- 老師，我在《稅法Ⅱ應(yīng)試指南》中看到一道題：甲與乙達(dá)成債務(wù)重組協(xié)議，甲以一批庫(kù)存商品抵償所欠乙公司一年前發(fā)生的債務(wù)180.8萬(wàn)元，該批庫(kù)存商品的賬面成本為130萬(wàn)元，市場(chǎng)不含稅銷(xiāo)售價(jià)為140萬(wàn)元，該批商品的增值稅稅率為13%。假定適用企業(yè)所得稅稅率25%，城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加不予考慮。甲企業(yè)的該項(xiàng)重組業(yè)務(wù)應(yīng)繳納企業(yè)所得稅（）萬(wàn)元。A. 5.65 B. 8.15 C. 12.7 D. 16.76 答案選B。解析為：資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓收益（視同銷(xiāo)售）=140-130=10（萬(wàn)元），債務(wù)重組收益=180.8-140-140*13%=22.6（萬(wàn)元）；所以，該項(xiàng)重組業(yè)務(wù)應(yīng)納所得稅額=（10+22.6）*25%=8.15。
我的問(wèn)題是，計(jì)算債務(wù)重組收益時(shí)為什么要扣除增值稅？意思是債務(wù)金額中包括增值稅？還是說(shuō)增值稅由債權(quán)人承擔(dān)？該怎么理解？ 郭鋒老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/18 12:00#稅務(wù)師#
- 一家融資租賃公司投資給a公司建設(shè)電站，a公司支付給融資租賃公司電站租賃費(fèi)，這屬于什么業(yè)務(wù) 宋生老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/18 11:50#稅務(wù)師#
- 有幾家公司業(yè)務(wù)不同，歸屬一個(gè)老板，法人股東都不同，a公司業(yè)務(wù)經(jīng)常出差很多報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用，b公司業(yè)務(wù)不需要頻繁出差，但是人員工資社保都在a公司，這樣有問(wèn)題嗎 家權(quán)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/18 10:56#稅務(wù)師#
- 社保納入了稅局，說(shuō)是7.1號(hào)開(kāi)始，有這個(gè)政策嗎 宋生老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/18 10:53#稅務(wù)師#
- 投資性房地產(chǎn)成本模式轉(zhuǎn)換為公允模式需要提供什么資料？ 宋生老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/18 10:40#稅務(wù)師#
- 公司是小型微利企業(yè)增值稅是一般納稅人，對(duì)于需要開(kāi)具出口代理收匯（經(jīng)濟(jì)代理服務(wù)）的發(fā)票，平時(shí)業(yè)務(wù)都是開(kāi)具13%的專(zhuān)票，我們?cè)麻_(kāi)票平均都在450萬(wàn)左右。20多個(gè)人，總資產(chǎn)3500萬(wàn)左右，我們針對(duì)代理收匯報(bào)關(guān)（經(jīng)濟(jì)代理服務(wù)）開(kāi)發(fā)票是開(kāi)6%的專(zhuān)票，還是按1%開(kāi)具專(zhuān)票，又或者開(kāi)具1%的普票呢？ 趙老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/18 10:22#稅務(wù)師#
- 這張發(fā)票開(kāi)票金額是50616元，請(qǐng)問(wèn)收到的美元是7600，我要怎么做分錄去沖應(yīng)收賬款呢？ 家權(quán)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/18 09:47#稅務(wù)師#
- 老師，您好，請(qǐng)問(wèn)咱們應(yīng)試指南中講的共伴生礦、低品位礦、尾礦由省自治區(qū)直轄市決定減征或免征，為什么下面這道例題，選項(xiàng)B又不對(duì)呢？ 范老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/18 09:45#稅務(wù)師#
- 寵物飼料的稅率不是13%嗎？ 家權(quán)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/18 09:31#稅務(wù)師#
- 老師您好，這道題目問(wèn)的是2023年末遞延所得稅資產(chǎn)的余額是多少。不理解的是對(duì)事項(xiàng)（3）的計(jì)算。公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益，對(duì)會(huì)計(jì)利潤(rùn)無(wú)影響，按稅法規(guī)定也不計(jì)入應(yīng)納稅所得額，這樣應(yīng)該不產(chǎn)生稅會(huì)差異。為什么還要減去其他債權(quán)投資公允價(jià)值變動(dòng)減少的遞延所得稅資產(chǎn)？ 衛(wèi)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/18 09:28#稅務(wù)師#
- 為外單位加工修理完成驗(yàn)收入庫(kù)的代修品是屬于存貨嗎？這個(gè)涉及所有權(quán)歸屬的問(wèn)題？ 張老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/17 23:20#稅務(wù)師#
- 計(jì)劃成本中材料采購(gòu)按實(shí)際成本登記怎么理解，原材料按計(jì)劃成本等級(jí)的理解 郭鋒老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/17 23:06#稅務(wù)師#
- 老師，麻煩幫忙看下這個(gè)投房的題，外購(gòu)寫(xiě)字樓直接出租，折舊不是應(yīng)該參照固定資產(chǎn)折舊嗎，當(dāng)月購(gòu)入下月折舊，當(dāng)月停止的，下個(gè)月停止折舊，那22年3月購(gòu)入，不是應(yīng)該4月開(kāi)始折舊，折舊時(shí)間應(yīng)該只有9個(gè)月呀 明琪老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/17 22:43#稅務(wù)師#
- 企業(yè)匯算清繳后最終退稅7272萬(wàn)元，應(yīng)交稅費(fèi)科目貸方余額716萬(wàn)，請(qǐng)問(wèn)該如何做會(huì)計(jì)分錄 小鎖老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/17 21:19#稅務(wù)師#
- 老師，同一個(gè)法人名下有公司和門(mén)店，門(mén)店替公司代付工資、報(bào)銷(xiāo)款、貨款，這種大量代付行為，稅局不認(rèn)可，請(qǐng)問(wèn)是涉及了哪些稅種？ 董孝彬老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/17 20:21#稅務(wù)師#
- 夢(mèng)一P228 內(nèi)部退養(yǎng) 計(jì)算第一步，找稅率，用一次性收入平均+當(dāng)月工資合并后減去當(dāng)月費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)的余額為基數(shù)確定稅率，為什么專(zhuān)項(xiàng)附加扣除不用減？ 范老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/17 19:04#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)老師，自然人股東借款，很多年后已經(jīng)歸還了，還涉及繳納個(gè)稅嗎？ 劉艷紅老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/17 16:43#稅務(wù)師#
- 認(rèn)繳金額大于持股金額的合法性和實(shí)際操作：
從法律角度來(lái)看，認(rèn)繳金額大于持股金額并不違反法律規(guī)定。根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》的規(guī)定，股東可以分期繳納認(rèn)繳的出資額，因此認(rèn)繳金額大于持股金額是合法的?。然而，股東必須按照公司章程和法律規(guī)定履行其出資義務(wù)，按時(shí)足額繳納認(rèn)繳的出資額，否則可能會(huì)面臨法律責(zé)任?。請(qǐng)問(wèn)老師，這段話(huà)對(duì)嗎？ Fenny老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/17 16:22#稅務(wù)師#
- 老師：麻煩問(wèn)一下公交交通服務(wù)行業(yè)有哪些稅務(wù)減免政策？ 文文老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/17 15:40#稅務(wù)師#
- 純生房地產(chǎn)企業(yè)對(duì)投資性房地產(chǎn)采用公允價(jià)值模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。2023年7月1日將一棟商品房對(duì)外出租。該商品房的成本為32 000萬(wàn)元，出租時(shí)公允價(jià)值為36 000萬(wàn)元，預(yù)計(jì)使用年限為20年，預(yù)計(jì)凈殘值為500萬(wàn)元。2023年12月31日，該投資性房地產(chǎn)的公允價(jià)值為38 000萬(wàn)元。2024年4月30日該企業(yè)將此項(xiàng)投資性房地產(chǎn)出售，售價(jià)為40 000萬(wàn)元，該企業(yè)處置投資性房地產(chǎn)時(shí)可能影響2024年?duì)I業(yè)成本的金額為（ ?。┤f(wàn)元。求分錄，解說(shuō) 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/17 14:56#稅務(wù)師#
- b不應(yīng)該是損失嗎 小王老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/17 14:04#稅務(wù)師#
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