文文老師 ??| 提問時(shí)間：06/18 15:25
#稅務(wù)師#
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- 數(shù)電發(fā)票可以一次開600萬發(fā)票嗎
- 你好老師:請(qǐng)問一下,長(zhǎng)投的初始成本為300,選項(xiàng)A為什么錯(cuò)的呢? 郭鋒老師 ??| 提問時(shí)間：06/18 15:17#稅務(wù)師#
- 老師好，廠區(qū)改造路面，綠化帶開什么項(xiàng)目名稱 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：06/18 15:10#稅務(wù)師#
- 委托代銷商品屬于存貨 庫存商品嗎 小王老師 ??| 提問時(shí)間：06/18 15:03#稅務(wù)師#
- 增值稅加計(jì)扣除的稅收優(yōu)惠計(jì)入什么科目？ 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：06/18 15:00#稅務(wù)師#
- 藍(lán)色1月底已銷售可售面積的80%這句話不理解，請(qǐng)問老師在做題中如何運(yùn)用？ 小王老師 ??| 提問時(shí)間：06/18 14:59#稅務(wù)師#
- 老師您好，請(qǐng)問事業(yè)單位補(bǔ)發(fā)原房改房未達(dá)標(biāo)職工的住房補(bǔ)貼需要交個(gè)人所得稅嗎？ 范老師 ??| 提問時(shí)間：06/18 14:52#稅務(wù)師#
- 老師，被告公司的公司財(cái)產(chǎn)都是融資租賃的，只有使用權(quán)，如果原告勝訴，是不是法院也不能進(jìn)行處置 樸老師 ??| 提問時(shí)間：06/18 14:47#稅務(wù)師#
- 稅務(wù)師的精講課啥時(shí)候出來
小王老師 ??| 提問時(shí)間：06/18 14:44#稅務(wù)師#
- 公司的認(rèn)繳金額是不是等于注冊(cè)資金 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：06/18 14:38#稅務(wù)師#
- 公司銷售文學(xué)圖書套餐1000元，原來是1000元享受免稅開銷售發(fā)票。
后來發(fā)現(xiàn)公司是買圖書贈(zèng)送服務(wù)，圖書售價(jià)100元，服務(wù)就是900元稅率是6%這種情況，現(xiàn)在該怎么開發(fā)票的合適？ 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：06/18 13:46#稅務(wù)師#
- 老師，我公司收到100萬，實(shí)收資本90萬 管理費(fèi)用10萬 收到款時(shí)我都記入了實(shí)收資本 借：銀行存款100 貸：實(shí)收資本100 計(jì)算應(yīng)付管理費(fèi)時(shí)：借：其他應(yīng)收款 10 貸：其他應(yīng)付款款-管理費(fèi) 然后其他應(yīng)收款沖了實(shí)收資本 借：實(shí)收資本 貸：其他應(yīng)收款 付管理費(fèi)時(shí) 借：管理費(fèi)用 10 貸：銀行存款 10 結(jié)果其他應(yīng)付款有余額了，沒辦法沖了，已經(jīng)付了，不欠管理費(fèi)了，您看我哪個(gè)環(huán)節(jié)錯(cuò)了。 明琪老師 ??| 提問時(shí)間：06/18 12:56#稅務(wù)師#
- 老師，我公司收到100萬，實(shí)收資本90萬 管理費(fèi)用10萬 收到款時(shí)我都記入了實(shí)收資本 借：銀行存款100 貸：實(shí)收資本100
計(jì)算應(yīng)付管理費(fèi)時(shí)：借：其他應(yīng)收款 10 貸：其他應(yīng)付款款-管理費(fèi)
然后其他應(yīng)收款沖了實(shí)收資本 借：實(shí)收資本 貸：其他應(yīng)收款
付管理費(fèi)時(shí) 借：管理費(fèi)用 10 貸：銀行存款 10
結(jié)果其他應(yīng)付款有余額了，沒辦法沖了，已經(jīng)付了，不欠管理費(fèi)了，您看我哪個(gè)環(huán)節(jié)錯(cuò)了。 郭老師 ??| 提問時(shí)間：06/18 12:33#稅務(wù)師#
- 老師，我在《稅法Ⅱ應(yīng)試指南》中看到一道題：甲與乙達(dá)成債務(wù)重組協(xié)議，甲以一批庫存商品抵償所欠乙公司一年前發(fā)生的債務(wù)180.8萬元，該批庫存商品的賬面成本為130萬元，市場(chǎng)不含稅銷售價(jià)為140萬元，該批商品的增值稅稅率為13%。假定適用企業(yè)所得稅稅率25%，城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加不予考慮。甲企業(yè)的該項(xiàng)重組業(yè)務(wù)應(yīng)繳納企業(yè)所得稅（）萬元。A. 5.65 B. 8.15 C. 12.7 D. 16.76 答案選B。解析為：資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓收益（視同銷售）=140-130=10（萬元），債務(wù)重組收益=180.8-140-140*13%=22.6（萬元）；所以，該項(xiàng)重組業(yè)務(wù)應(yīng)納所得稅額=（10+22.6）*25%=8.15。
我的問題是，計(jì)算債務(wù)重組收益時(shí)為什么要扣除增值稅？意思是債務(wù)金額中包括增值稅？還是說增值稅由債權(quán)人承擔(dān)？該怎么理解？ 郭鋒老師 ??| 提問時(shí)間：06/18 12:00#稅務(wù)師#
- 一家融資租賃公司投資給a公司建設(shè)電站，a公司支付給融資租賃公司電站租賃費(fèi)，這屬于什么業(yè)務(wù) 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：06/18 11:50#稅務(wù)師#
- 有幾家公司業(yè)務(wù)不同，歸屬一個(gè)老板，法人股東都不同，a公司業(yè)務(wù)經(jīng)常出差很多報(bào)銷費(fèi)用，b公司業(yè)務(wù)不需要頻繁出差，但是人員工資社保都在a公司，這樣有問題嗎 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：06/18 10:56#稅務(wù)師#
- 社保納入了稅局，說是7.1號(hào)開始，有這個(gè)政策嗎 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：06/18 10:53#稅務(wù)師#
- 投資性房地產(chǎn)成本模式轉(zhuǎn)換為公允模式需要提供什么資料？ 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：06/18 10:40#稅務(wù)師#
- 公司是小型微利企業(yè)增值稅是一般納稅人，對(duì)于需要開具出口代理收匯（經(jīng)濟(jì)代理服務(wù)）的發(fā)票，平時(shí)業(yè)務(wù)都是開具13%的專票，我們?cè)麻_票平均都在450萬左右。20多個(gè)人，總資產(chǎn)3500萬左右，我們針對(duì)代理收匯報(bào)關(guān)（經(jīng)濟(jì)代理服務(wù)）開發(fā)票是開6%的專票，還是按1%開具專票，又或者開具1%的普票呢？ 趙老師 ??| 提問時(shí)間：06/18 10:22#稅務(wù)師#
- 這張發(fā)票開票金額是50616元，請(qǐng)問收到的美元是7600，我要怎么做分錄去沖應(yīng)收賬款呢？ 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：06/18 09:47#稅務(wù)師#
- 老師，您好，請(qǐng)問咱們應(yīng)試指南中講的共伴生礦、低品位礦、尾礦由省自治區(qū)直轄市決定減征或免征，為什么下面這道例題，選項(xiàng)B又不對(duì)呢？ 范老師 ??| 提問時(shí)間：06/18 09:45#稅務(wù)師#
- 寵物飼料的稅率不是13%嗎？ 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：06/18 09:31#稅務(wù)師#
- 老師您好，這道題目問的是2023年末遞延所得稅資產(chǎn)的余額是多少。不理解的是對(duì)事項(xiàng)（3）的計(jì)算。公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益，對(duì)會(huì)計(jì)利潤無影響，按稅法規(guī)定也不計(jì)入應(yīng)納稅所得額，這樣應(yīng)該不產(chǎn)生稅會(huì)差異。為什么還要減去其他債權(quán)投資公允價(jià)值變動(dòng)減少的遞延所得稅資產(chǎn)？ 衛(wèi)老師 ??| 提問時(shí)間：06/18 09:28#稅務(wù)師#
- 為外單位加工修理完成驗(yàn)收入庫的代修品是屬于存貨嗎？這個(gè)涉及所有權(quán)歸屬的問題？ 張老師 ??| 提問時(shí)間：06/17 23:20#稅務(wù)師#
- 計(jì)劃成本中材料采購按實(shí)際成本登記怎么理解，原材料按計(jì)劃成本等級(jí)的理解 郭鋒老師 ??| 提問時(shí)間：06/17 23:06#稅務(wù)師#
- 老師，麻煩幫忙看下這個(gè)投房的題，外購寫字樓直接出租，折舊不是應(yīng)該參照固定資產(chǎn)折舊嗎，當(dāng)月購入下月折舊，當(dāng)月停止的，下個(gè)月停止折舊，那22年3月購入，不是應(yīng)該4月開始折舊，折舊時(shí)間應(yīng)該只有9個(gè)月呀 明琪老師 ??| 提問時(shí)間：06/17 22:43#稅務(wù)師#
- 企業(yè)匯算清繳后最終退稅7272萬元，應(yīng)交稅費(fèi)科目貸方余額716萬，請(qǐng)問該如何做會(huì)計(jì)分錄 小鎖老師 ??| 提問時(shí)間：06/17 21:19#稅務(wù)師#
- 老師，同一個(gè)法人名下有公司和門店，門店替公司代付工資、報(bào)銷款、貨款，這種大量代付行為，稅局不認(rèn)可，請(qǐng)問是涉及了哪些稅種？ 董孝彬老師 ??| 提問時(shí)間：06/17 20:21#稅務(wù)師#
- 夢(mèng)一P228 內(nèi)部退養(yǎng) 計(jì)算第一步，找稅率，用一次性收入平均+當(dāng)月工資合并后減去當(dāng)月費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)的余額為基數(shù)確定稅率，為什么專項(xiàng)附加扣除不用減？ 范老師 ??| 提問時(shí)間：06/17 19:04#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問老師，自然人股東借款，很多年后已經(jīng)歸還了，還涉及繳納個(gè)稅嗎？ 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：06/17 16:43#稅務(wù)師#
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