小王老師 ??| 提問時間：08/26 20:10
#稅務師#
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- 老師，稅一，第233題，(4)工程物資，為什么是不含稅的金額？
- 老師好：
232題(6)在計算進項稅額轉出的時候，為什么植物油的成本不用除以1-0.09，而是直接乘0.09
225題(3)的農產品是用除以1-0.09的
這個知識點我不理解，請老師幫忙講講，感謝 趙老師 ??| 提問時間：08/26 19:26#稅務師#
- 購進6%的服務，哪些是可以開專票，哪些是不可以開專票的？辛苦老師羅列一下 小王老師 ??| 提問時間：08/26 18:46#稅務師#
- 老師，我在《稅法Ⅱ應試指南》中看到這樣一道題：某制造業(yè)企業(yè)2022年發(fā)生委托境外研發(fā)費用80萬元，當年境內符合條件的研發(fā)費用為120萬元，請計算境外可以委托境外費用加計扣除的金額。解析是這樣的：第一步A：80×80%=64（萬元），第二步B：120×2/3=80（萬元），第三步：加計64×100%=64（萬元），【延伸】可以扣除的研發(fā)費用合計=120+120×100%+80+64=384（萬元）。
我的問題是：根據教材的說法，“委托境外研發(fā)費用”之外還有一個上位概念“企業(yè)委托境外進行研發(fā)活動所發(fā)生的費用”，這一上位概念的實際發(fā)生額的80%才計入委托方的委托境外研發(fā)費用。而委托境外研發(fā)費用不超過境內符合條件的研發(fā)費用2/3的部分，可以按規(guī)定在稅前加計扣除。本題中80萬元已經是委托境外研發(fā)費用，因此可以加計扣除的費用是否應該為80萬元？ 郭鋒老師 ??| 提問時間：08/26 18:06#稅務師#
- 個人獨資企業(yè)的投資人喪失民事行為能力，會導致企業(yè)解散嗎？為什么？ 趙老師 ??| 提問時間：08/26 17:06#稅務師#
- 應試指南 涉律 第七章 民法總論 p190 例題33 單選 為什么c選項甲贈送給15歲的乙一處房產是有效的 但是d選項 送給7歲的乙汽車就是效力待定呢 趙老師 ??| 提問時間：08/26 15:35#稅務師#
- 請問老師，今年稅務師實務550哪個老師講??？ 小王老師 ??| 提問時間：08/26 14:52#稅務師#
- 是所有的化妝品都要繳納消費稅，還是只有高檔化妝品需要繳納消費稅？ 郭鋒老師 ??| 提問時間：08/26 14:29#稅務師#
- 問題1：為什么業(yè)務1需要計算銷項稅額，而業(yè)務3屬于免稅，題目說了與免稅項目無關，那為不適用業(yè)務3；；
問題2：如何理解：舉一反三里，如果沒有這條備注“當月取得的憑證...則默認混用攤銷？ 小王老師 ??| 提問時間：08/26 12:29#稅務師#
- 遺囑繼承人和受遺贈人先于遺囑人死亡，按法定繼承？遺囑人就不能再重新立一份新的遺囑或遺贈了嗎？ 趙老師 ??| 提問時間：08/26 11:46#稅務師#
- 實務應試指南P303頁，小規(guī)模納稅人銷售自己使用過的固定資產是減按2%征稅還是按1%征稅。應如何選，有何區(qū)別。 趙老師 ??| 提問時間：08/26 11:16#稅務師#
- 你好 請問關于楊軍老師 25年稅務師 個稅第12講中 全年一次性獎金中的典型例題，每月獎金24000，適用的稅率和速算扣除數 用的是非居民綜合所得稅率表嗎？不是用個人所得綜合稅率表嗎？ 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：08/26 10:58#稅務師#
- 涉稅服務相關法律上，夢想成真1，p245，2.綜合分析題第3小題，答案為什么是BDE，丙和丁應該是買賣取得， 趙老師 ??| 提問時間：08/26 10:06#稅務師#
- 為什么題目里是小規(guī)模納稅人 但城建稅 教育費附加 印花稅不減半？ 張老師 ??| 提問時間：08/26 08:51#稅務師#
- 請問：標的物在訂立合同之前已經被買受人占有，合同生效時間為 趙老師 ??| 提問時間：08/26 06:53#稅務師#
- 甲租賃給乙房屋，在租賃合同中約定，若乙超過三個月不支付租金，即解除合同。 乙已達三個月未支付租金，甲遂通知乙解除合同，甲通過寄信的方式通知乙解除合同。信件到達乙的住所時乙外出不在家，7日后乙方回家看到信件。請問：合同解除日是乙滿三個月未支付租金之日，還是信件到達乙住所之日，還是乙看到信件之日 張老師 ??| 提問時間：08/26 06:50#稅務師#
- 甲每個月獲得勞務報酬1萬，6個月支付多少個稅 董孝彬老師 ??| 提問時間：08/25 22:44#稅務師#
- 老師這個題第六小問，計算時為什么不減年租金30？ 范老師 ??| 提問時間：08/25 22:03#稅務師#
- 老師，第4點其他權益工具影響的是綜合收益，為啥計算應納稅所得額還得考慮它 董孝彬老師 ??| 提問時間：08/25 22:00#稅務師#
- 老師，稅法二必刷550題這兩個題目是不是互相矛盾啊？480題B選項不選，說明要交契稅；486題C選項不選，說明不交契稅，同樣是銀行承受抵債資產，選項并沒有明確是否是破產注銷，為啥一個免一個征？另，486B選項為什么要選？契稅不是承受方交嗎？這都投資出去了應該是高新企業(yè)交了吧？ 郭鋒老師 ??| 提問時間：08/25 21:47#稅務師#
- 計劃成本法下，差異率=（期初差異+購入差異）/（期初計劃成本+購入計劃成本）。為什么發(fā)出委托加工物資也要參與差異率的計算呢？如果要參與計算，那差異率的公式應該是什么呢？ 趙老師 ??| 提問時間：08/25 20:43#稅務師#
- 我們企業(yè)按的充電樁，為我們企業(yè)的運輸車充電，運輸車是為了企業(yè)經營活動的，企業(yè)是否繳增值稅 張老師 ??| 提問時間：08/25 18:49#稅務師#
- 計算驗收入庫的材料實際成本。應該是（120000+4650）/1000*820。但是答案是120000/1000*820+4650。為什么4650不參與單位成本的計算？ 小王老師 ??| 提問時間：08/25 17:53#稅務師#
- 小規(guī)模合伙企業(yè)對外投資虧損額可以在經營所得稅前扣除嗎 文文老師 ??| 提問時間：08/25 17:11#稅務師#
- 原材料收發(fā)計量過程中，因計量誤差導致盤虧5000元，增值稅進項稅額650元，對管理費用的影響金額為什么是5000元，而不是5650元？進項稅額轉出會增加管理費用啊 周老師 ??| 提問時間：08/25 17:01#稅務師#
- 老師BD選項為什么不對 董孝彬老師 ??| 提問時間：08/25 17:01#稅務師#
- 自結息日起，90天后發(fā)生的應收未收利息是否計入計稅銷售額中？ 張老師 ??| 提問時間：08/25 16:34#稅務師#
- 老師好，請問一下，節(jié)能節(jié)水專用設備的抵免額計算不是不能包括專用設備的運輸，安裝和調試嗎？ 樸老師 ??| 提問時間：08/25 16:32#稅務師#
- 計算存貨采購成本時，發(fā)生因不可抗力的損失，這部分難道不是屬于營業(yè)外支出，要扣減這部分嗎？ 小王老師 ??| 提問時間：08/25 16:01#稅務師#
- 房企預收款不是屬于不征稅發(fā)票么？為什么預收還要預繳？ 文文老師 ??| 提問時間：08/25 15:33#稅務師#
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