小王老師 ??| 提問時(shí)間：08/21 15:35
#稅務(wù)師#
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- 老師，您好！請問出口退（免）稅是什么意思呢？免稅又退稅是什么意思呢？免抵退稅又是什么意思呢？
- 550題中第537題選項(xiàng)C為什么不能擔(dān)任辯護(hù)人 范老師 ??| 提問時(shí)間：08/21 15:05#稅務(wù)師#
- （2）應(yīng)納稅額為啥是0 趙老師 ??| 提問時(shí)間：08/21 14:54#稅務(wù)師#
- 這道題為啥不體現(xiàn)其他業(yè)務(wù)收入？140000元的延期付款利息，正確的分錄是借:銀行存款140000 貸方:其他業(yè)務(wù)收入140000/1.13=123893.8053 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅）16106.19 如果是本年度發(fā)現(xiàn)的錯(cuò)誤，在調(diào)整分錄的時(shí)候也要體現(xiàn)其他業(yè)務(wù)收入吧？調(diào)整分錄借:財(cái)務(wù)費(fèi)用 140000 貸:其他業(yè)務(wù)收入123893.81 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）16106.19 然后完整的要結(jié)賬到利潤分配 考慮所得稅費(fèi)用
小王老師 ??| 提問時(shí)間：08/21 14:40#稅務(wù)師#
- 哪些行政復(fù)議案件不適用調(diào)解 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：08/21 14:34#稅務(wù)師#
- 第一筆業(yè)務(wù)，投資性房地產(chǎn)非轉(zhuǎn)投升值10，計(jì)入了其他綜合收益，后續(xù)公允價(jià)值變動(dòng)10，期末計(jì)稅基礎(chǔ)是292.5，會(huì)計(jì)賬面是320，計(jì)算當(dāng)期所得稅調(diào)減額是寫17.5，還是7.5（轉(zhuǎn)換升值部分計(jì)入了其他綜合收益，不影響所得稅費(fèi)用） 范老師 ??| 提問時(shí)間：08/21 14:08#稅務(wù)師#
- 為什么企業(yè)所得稅下將外購的貨物用于交際應(yīng)酬應(yīng)視同銷售？ 張老師 ??| 提問時(shí)間：08/21 13:19#稅務(wù)師#
- 應(yīng)試指南79題，小規(guī)模月不超10萬免稅，為什么要計(jì)稅 小王老師 ??| 提問時(shí)間：08/21 12:51#稅務(wù)師#
- 老師，企業(yè)重組特殊稅務(wù)處理里，被收購企業(yè)的股東取得收購企業(yè)股權(quán)的計(jì)稅基礎(chǔ)，以被收購股權(quán)的原來計(jì)稅基礎(chǔ)確定。是什么意思？ 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：08/21 11:54#稅務(wù)師#
- 求解：老師說出口80的13%銷項(xiàng)給退10.4，進(jìn)口50的13%也給退6.5，再減去境內(nèi)應(yīng)交的增值稅5.2，也就是說總共應(yīng)退：10.4+6.5-5.2=11.7，把我給感動(dòng)的差點(diǎn)流眼淚了，怎么到最后只退了個(gè)1.3？還剩個(gè)9.1是免抵稅額，免抵稅額是什么意思？辛苦老師給指導(dǎo)下。。 范老師 ??| 提問時(shí)間：08/21 11:41#稅務(wù)師#
- 小規(guī)模納稅人開修繕稅點(diǎn)是多少？減按1%嗎 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：08/21 11:39#稅務(wù)師#
- 老師好
我想請問，國債的轉(zhuǎn)讓所得跟轉(zhuǎn)讓股權(quán)所得，兩者都是投資的轉(zhuǎn)讓所得，為什么國債可以減持有期間的應(yīng)收未收的利息但是股權(quán)卻不可以減持有期間應(yīng)分未分的凈利潤呢？利息跟凈利潤不都是投資期間的收益嘛，為什么兩者處理規(guī)定不一樣？是為什么呢？ 董孝彬老師 ??| 提問時(shí)間：08/21 11:12#稅務(wù)師#
- 小規(guī)模納稅人，員工就公司法人一個(gè)人，可以用公賬給法人發(fā)工資嗎 小菲老師 ??| 提問時(shí)間：08/21 11:04#稅務(wù)師#
- 老師這個(gè)第二問 用房產(chǎn)抵債交契稅的計(jì)稅依據(jù)是60 還是50？ 衛(wèi)老師 ??| 提問時(shí)間：08/21 09:48#稅務(wù)師#
- 重慶個(gè)體戶核定征收按月3萬元，現(xiàn)在要開96萬發(fā)票 會(huì)涉及哪些稅 需要繳納多少稅 小菲老師 ??| 提問時(shí)間：08/21 09:33#稅務(wù)師#
- 倒數(shù)第二【舉一反三】中貿(mào)易公司的進(jìn)項(xiàng)稅額為啥不是含消費(fèi)稅的銷售額 小王老師 ??| 提問時(shí)間：08/21 09:13#稅務(wù)師#
- 老師，其他債權(quán)投資要計(jì)提減值，為什么其他權(quán)益工具不計(jì)提減值呢 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：08/21 08:48#稅務(wù)師#
- 這一題為什么虧損不是按年度順次結(jié)轉(zhuǎn)呢？19年的-60萬結(jié)轉(zhuǎn)至20年-40萬結(jié)轉(zhuǎn)至2021年-10萬結(jié)轉(zhuǎn)到2022年。2024當(dāng)年以2023年的-10萬彌補(bǔ)虧損。 郭鋒老師 ??| 提問時(shí)間：08/21 08:14#稅務(wù)師#
- 老師，您好！個(gè)人所得稅專項(xiàng)附加扣除中專業(yè)技術(shù)人員職業(yè)資格繼續(xù)教育取得證書當(dāng)年享受3600元扣除，請問參加證券從業(yè)資格考試只獲得成績合格證明，因現(xiàn)在最新政策獲取成績合格證明后需到證券公司從業(yè)才可以申請證券從業(yè)資格證，而作為非證券從業(yè)人員只取得合格證明能否享受3600元的扣除？另外，高級會(huì)計(jì)師、高級審計(jì)師、高級經(jīng)濟(jì)師實(shí)行考評結(jié)合方式獲得證書，請問只考試通過取得成績合格證明而尚未取得證書，能否當(dāng)年享受該扣除？謝謝！ 張老師 ??| 提問時(shí)間：08/21 07:57#稅務(wù)師#
- 老師好
這里的財(cái)政撥款，我有點(diǎn)不是很明白，是說收到財(cái)政撥款的這些納入財(cái)政預(yù)算管理的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體，他們在收到的時(shí)候不用作為財(cái)政補(bǔ)貼處理，相應(yīng)的這些所對應(yīng)產(chǎn)生的支出不能稅前列支，但要相應(yīng)做臺(tái)賬管理，是這意思嗎？ 然后就是明明是財(cái)政補(bǔ)貼但被界定為不征稅收入，是為什么？ 董孝彬老師 ??| 提問時(shí)間：08/21 01:25#稅務(wù)師#
- 老師好
我想問這里一次性收取租金，老師課上舉例是不是寫錯(cuò)了？在企業(yè)所得稅上不是可以在24年7月跟增值稅一樣一次性確認(rèn)36萬的收入嗎？或者也可以分期確認(rèn)也就是24年7月只確認(rèn)一個(gè)月即1萬的租金。因?yàn)槲铱凑n件上中間寫了：可對上述已確認(rèn)的收入，“可”不就是代表這個(gè)可以那個(gè)也可以的意思嗎？為什么老師課上只寫確認(rèn)1萬，我覺得這里有問題，麻煩老師幫忙看看。 董孝彬老師 ??| 提問時(shí)間：08/21 00:45#稅務(wù)師#
- 老師好
我想問 如果預(yù)收款的對象是生產(chǎn)期限超12個(gè)月的大型設(shè)備，那企業(yè)所得稅上確認(rèn)收入是按發(fā)貨還是按生產(chǎn)進(jìn)度？ 董孝彬老師 ??| 提問時(shí)間：08/21 00:34#稅務(wù)師#
- 老師好
屬于提供初始及后續(xù)服務(wù)的特許權(quán)費(fèi)收入，跟我們前面說的特許權(quán)使用費(fèi)收入，比如像老師課上舉的蜜雪冰城的例子，在我們每年支付給蜜雪冰城的品牌使用費(fèi)的時(shí)候就屬于特許權(quán)使用費(fèi)收入，這個(gè)我明白。但是我不明白是哪個(gè)環(huán)節(jié)還會(huì)有初始及后續(xù)服務(wù)這么一個(gè)特許權(quán)費(fèi)收入了？而且還要在提供服務(wù)時(shí)確認(rèn)，是提供什么服務(wù)呢？這個(gè)地方搞不懂。 董孝彬老師 ??| 提問時(shí)間：08/20 23:08#稅務(wù)師#
- 土地增值稅中，房地產(chǎn)企業(yè)轉(zhuǎn)讓未開發(fā)的土地使用權(quán)，是“啥也沒干扣地稅”的情況，那扣除的稅金中是否含印花稅？ 范老師 ??| 提問時(shí)間：08/20 22:11#稅務(wù)師#
- 我公司是做屠宰雞企業(yè)的，有兩個(gè)公司，A公司和B公司，B公司生產(chǎn)的產(chǎn)品主要是為了A公司的客戶生產(chǎn)的，但是B公司成立不久，現(xiàn)在A公司的進(jìn)項(xiàng)不夠，B公司的毛雞款A(yù)公司一塊給付了，對公轉(zhuǎn)賬，票都開給A公司了，兩個(gè)公司的賬務(wù)怎么處理 董孝彬老師 ??| 提問時(shí)間：08/20 21:42#稅務(wù)師#
- 請問，股份有限公司是以上一上200人以下，還是二人以上200人以下，如果是一人以上200人以下，那是不是一個(gè)人也可以成立股份有限公司？ 小王老師 ??| 提問時(shí)間：08/20 20:40#稅務(wù)師#
- 向目標(biāo)脫貧地區(qū)捐贈(zèng)外購貨物，進(jìn)項(xiàng)稅額不能抵扣嗎？ 郭老師 ??| 提問時(shí)間：08/20 20:10#稅務(wù)師#
- 購買保潔服務(wù)無償援助其他單位作為營業(yè)外支出嗎？匯算清繳調(diào)增就可以了嗎 衛(wèi)老師 ??| 提問時(shí)間：08/20 19:55#稅務(wù)師#
- 單位低價(jià)買個(gè)員工房子，為什么分?jǐn)偟皆虏楸?，然后又是用的全部差價(jià)配的月表查好的率了？好別扭 董孝彬老師 ??| 提問時(shí)間：08/20 18:10#稅務(wù)師#
- 老師 成立勞務(wù)公司后需要辦理哪些資質(zhì)不做勞務(wù)派遣會(huì)涉及到勞務(wù)分包 郭老師 ??| 提問時(shí)間：08/20 18:08#稅務(wù)師#
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