劉艷紅老師 ??| 提問時間：08/21 14:34
#稅務師#
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- 哪些行政復議案件不適用調解
- 第一筆業(yè)務，投資性房地產非轉投升值10，計入了其他綜合收益，后續(xù)公允價值變動10，期末計稅基礎是292.5，會計賬面是320，計算當期所得稅調減額是寫17.5，還是7.5（轉換升值部分計入了其他綜合收益，不影響所得稅費用） 范老師 ??| 提問時間：08/21 14:08#稅務師#
- 為什么企業(yè)所得稅下將外購的貨物用于交際應酬應視同銷售？ 張老師 ??| 提問時間：08/21 13:19#稅務師#
- 應試指南79題，小規(guī)模月不超10萬免稅，為什么要計稅 小王老師 ??| 提問時間：08/21 12:51#稅務師#
- 老師，企業(yè)重組特殊稅務處理里，被收購企業(yè)的股東取得收購企業(yè)股權的計稅基礎，以被收購股權的原來計稅基礎確定。是什么意思？ 劉艷紅老師 ??| 提問時間：08/21 11:54#稅務師#
- 求解：老師說出口80的13%銷項給退10.4，進口50的13%也給退6.5，再減去境內應交的增值稅5.2，也就是說總共應退：10.4+6.5-5.2=11.7，把我給感動的差點流眼淚了，怎么到最后只退了個1.3？還剩個9.1是免抵稅額，免抵稅額是什么意思？辛苦老師給指導下。。 范老師 ??| 提問時間：08/21 11:41#稅務師#
- 小規(guī)模納稅人開修繕稅點是多少？減按1%嗎 劉艷紅老師 ??| 提問時間：08/21 11:39#稅務師#
- 老師好
我想請問，國債的轉讓所得跟轉讓股權所得，兩者都是投資的轉讓所得，為什么國債可以減持有期間的應收未收的利息但是股權卻不可以減持有期間應分未分的凈利潤呢？利息跟凈利潤不都是投資期間的收益嘛，為什么兩者處理規(guī)定不一樣？是為什么呢？ 董孝彬老師 ??| 提問時間：08/21 11:12#稅務師#
- 小規(guī)模納稅人，員工就公司法人一個人，可以用公賬給法人發(fā)工資嗎 小菲老師 ??| 提問時間：08/21 11:04#稅務師#
- 老師這個第二問 用房產抵債交契稅的計稅依據是60 還是50？ 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：08/21 09:48#稅務師#
- 重慶個體戶核定征收按月3萬元，現(xiàn)在要開96萬發(fā)票 會涉及哪些稅 需要繳納多少稅 小菲老師 ??| 提問時間：08/21 09:33#稅務師#
- 倒數第二【舉一反三】中貿易公司的進項稅額為啥不是含消費稅的銷售額 小王老師 ??| 提問時間：08/21 09:13#稅務師#
- 老師，其他債權投資要計提減值，為什么其他權益工具不計提減值呢 宋生老師 ??| 提問時間：08/21 08:48#稅務師#
- 這一題為什么虧損不是按年度順次結轉呢？19年的-60萬結轉至20年-40萬結轉至2021年-10萬結轉到2022年。2024當年以2023年的-10萬彌補虧損。 郭鋒老師 ??| 提問時間：08/21 08:14#稅務師#
- 老師，您好！個人所得稅專項附加扣除中專業(yè)技術人員職業(yè)資格繼續(xù)教育取得證書當年享受3600元扣除，請問參加證券從業(yè)資格考試只獲得成績合格證明，因現(xiàn)在最新政策獲取成績合格證明后需到證券公司從業(yè)才可以申請證券從業(yè)資格證，而作為非證券從業(yè)人員只取得合格證明能否享受3600元的扣除？另外，高級會計師、高級審計師、高級經濟師實行考評結合方式獲得證書，請問只考試通過取得成績合格證明而尚未取得證書，能否當年享受該扣除？謝謝！ 張老師 ??| 提問時間：08/21 07:57#稅務師#
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這里的財政撥款，我有點不是很明白，是說收到財政撥款的這些納入財政預算管理的事業(yè)單位、社會團體，他們在收到的時候不用作為財政補貼處理，相應的這些所對應產生的支出不能稅前列支，但要相應做臺賬管理，是這意思嗎？ 然后就是明明是財政補貼但被界定為不征稅收入，是為什么？ 董孝彬老師 ??| 提問時間：08/21 01:25#稅務師#
- 老師好
我想問這里一次性收取租金，老師課上舉例是不是寫錯了？在企業(yè)所得稅上不是可以在24年7月跟增值稅一樣一次性確認36萬的收入嗎？或者也可以分期確認也就是24年7月只確認一個月即1萬的租金。因為我看課件上中間寫了：可對上述已確認的收入，“可”不就是代表這個可以那個也可以的意思嗎？為什么老師課上只寫確認1萬，我覺得這里有問題，麻煩老師幫忙看看。 董孝彬老師 ??| 提問時間：08/21 00:45#稅務師#
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我想問 如果預收款的對象是生產期限超12個月的大型設備，那企業(yè)所得稅上確認收入是按發(fā)貨還是按生產進度？ 董孝彬老師 ??| 提問時間：08/21 00:34#稅務師#
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屬于提供初始及后續(xù)服務的特許權費收入，跟我們前面說的特許權使用費收入，比如像老師課上舉的蜜雪冰城的例子，在我們每年支付給蜜雪冰城的品牌使用費的時候就屬于特許權使用費收入，這個我明白。但是我不明白是哪個環(huán)節(jié)還會有初始及后續(xù)服務這么一個特許權費收入了？而且還要在提供服務時確認，是提供什么服務呢？這個地方搞不懂。 董孝彬老師 ??| 提問時間：08/20 23:08#稅務師#
- 土地增值稅中，房地產企業(yè)轉讓未開發(fā)的土地使用權，是“啥也沒干扣地稅”的情況，那扣除的稅金中是否含印花稅？ 范老師 ??| 提問時間：08/20 22:11#稅務師#
- 我公司是做屠宰雞企業(yè)的，有兩個公司，A公司和B公司，B公司生產的產品主要是為了A公司的客戶生產的，但是B公司成立不久，現(xiàn)在A公司的進項不夠，B公司的毛雞款A公司一塊給付了，對公轉賬，票都開給A公司了，兩個公司的賬務怎么處理 董孝彬老師 ??| 提問時間：08/20 21:42#稅務師#
- 請問，股份有限公司是以上一上200人以下，還是二人以上200人以下，如果是一人以上200人以下，那是不是一個人也可以成立股份有限公司？ 小王老師 ??| 提問時間：08/20 20:40#稅務師#
- 向目標脫貧地區(qū)捐贈外購貨物，進項稅額不能抵扣嗎？ 郭老師 ??| 提問時間：08/20 20:10#稅務師#
- 購買保潔服務無償援助其他單位作為營業(yè)外支出嗎？匯算清繳調增就可以了嗎 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：08/20 19:55#稅務師#
- 單位低價買個員工房子，為什么分攤到月查表，然后又是用的全部差價配的月表查好的率了？好別扭 董孝彬老師 ??| 提問時間：08/20 18:10#稅務師#
- 老師 成立勞務公司后需要辦理哪些資質不做勞務派遣會涉及到勞務分包 郭老師 ??| 提問時間：08/20 18:08#稅務師#
- 20x7年3月10日，甲企業(yè)與乙企業(yè)簽訂了租賃協(xié)議，將其自用的一棟寫字樓出租給乙企業(yè)使用，租賃期開始目為20x7年4月15日。20x7年4月15日，該寫字樓的原值為50000萬元，累計折舊為4000萬元，已計提減值準備1000萬元，公允價值為47000萬元:
20x7年12月31日，該項投資性房地產的公允價值為48000萬元。20x8年6月租賃期屆滿，企業(yè)收回該項投資性房地產，并以55000萬元出售，出售款項已收訖。甲企業(yè)采用公允價值模式計量
這個題按照 售價-賬面+其他綜合收益，利潤是9000，但是我按照分錄，寫了T字賬，怎么都是10000，47000+1000-1000-2000=45000， 55000-45000=10000，理解不了， 樸老師 ??| 提問時間：08/20 18:03#稅務師#
- 個稅各種金，怎么判斷適用年表還是月表，稅率表考試給不？ 文文老師 ??| 提問時間：08/20 18:01#稅務師#
- 個稅用年表還是月表怎么區(qū)分 文文老師 ??| 提問時間：08/20 17:52#稅務師#
- 老師，企業(yè)是在疫情期間成立的，沒有實繳也沒有提盈余公積，未分配利潤有八萬多，老板就是股東他一個人100%持股，現(xiàn)在想要把股權轉讓出去，怎么辦？ 家權老師 ??| 提問時間：08/20 17:15#稅務師#
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