周老師 ??| 提問時間：06/19 06:28
#稅務(wù)師#
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- 已檢驗尚未入庫屬于存貨嗎
- E為什么錯了 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：06/18 23:44#稅務(wù)師#
- 老師，善意取得的不當(dāng)?shù)美?，已?jīng)轉(zhuǎn)給第三人，還要承擔(dān)什么責(zé)任嗎 小鎖老師 ??| 提問時間：06/18 23:42#稅務(wù)師#
- 老師，請問下稅務(wù)師，財務(wù)與會計，6月9號的直播課怎么沒有回放呢 小鎖老師 ??| 提問時間：06/18 22:43#稅務(wù)師#
- 你好老師，我想問一下這里的品牌使用費(fèi)5.65萬元，是包含稅的，但是她不是屬于現(xiàn)代服務(wù)嗎，稅應(yīng)該是6％呀，為什么這道題后面的解析是按照13％呢。來源于ai暢學(xué)班預(yù)習(xí)課程里面的模塊一，第五講的講義題目。 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：06/18 22:13#稅務(wù)師#
- 老師你好我想問一下，剛剛問的自產(chǎn)應(yīng)稅品交消費(fèi)稅的計稅價是按照組價計算，為什么我做的題里面是按照平均價計算的呢 周老師 ??| 提問時間：06/18 22:00#稅務(wù)師#
- 老師你好，我想請問一下，自產(chǎn)的應(yīng)稅品，用于贈送，交消費(fèi)稅時怎么計稅，是按照平均價還是組價呢 周老師 ??| 提問時間：06/18 21:55#稅務(wù)師#
- 這一題業(yè)務(wù)3中，是按80%已納稅額全額扣除，還是按80%×500/1400按比例扣除呀。 趙老師 ??| 提問時間：06/18 21:33#稅務(wù)師#
- 老師，在學(xué)習(xí)稅法Ⅱ“企業(yè)重組的特殊性稅務(wù)處理方法”這一內(nèi)容時，教材多次提到“原有計稅基礎(chǔ)”這個說法，例如“原債權(quán)的計稅基礎(chǔ)”“被收購股權(quán)的原有計稅基礎(chǔ)”“被轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)的原有計稅基礎(chǔ)”“被合并企業(yè)的原有計稅基礎(chǔ)”“被分立企業(yè)的原有計稅基礎(chǔ)”等，這些概念是什么意思呢？是指它們的賬面價值還是公允價值？或者有其他的解釋？ 范老師 ??| 提問時間：06/18 18:35#稅務(wù)師#
- 老師，我們公司團(tuán)建租賃的大巴費(fèi)用，要是開專票能抵扣增值稅銷售稅額嗎？ 宋生老師 ??| 提問時間：06/18 18:35#稅務(wù)師#
- 甲公司只生產(chǎn)一種產(chǎn)品，月初庫存產(chǎn)品2 000臺，單位成本3萬元，在產(chǎn)品成本8 550萬元，本月直接材料、直接人工、制造費(fèi)用共計11 550萬元，當(dāng)月完工產(chǎn)品8 000臺，月末在產(chǎn)品成本2 500萬元，銷售產(chǎn)品7 000臺，甲公司采用月末一次加權(quán)平均法計算當(dāng)月發(fā)出產(chǎn)品成本， 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：06/18 16:58#稅務(wù)師#
- 老師，稅務(wù)師考試報名在哪個網(wǎng)站報呢？ 文文老師 ??| 提問時間：06/18 16:26#稅務(wù)師#
- 財務(wù)與會計第八章流動資產(chǎn)一（2）的隨堂練習(xí)題第10題，銀行存款賬戶賣出外幣，怎么不考慮銀行買入價和即期匯率之間的匯兌損失？練習(xí)題1都是考慮了的。 樸老師 ??| 提問時間：06/18 16:11#稅務(wù)師#
- 請問老師，個體工商戶從2025年6月起開始全部采用統(tǒng)一的查賬征收了嗎？ 家權(quán)老師 ??| 提問時間：06/18 15:58#稅務(wù)師#
- 老師，請問應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一銷項稅額，2025年期初余額有借方0.25應(yīng)怎么調(diào)平 劉艷紅老師 ??| 提問時間：06/18 15:50#稅務(wù)師#
- 課程里的這道題目的答案。為什么不是按照月初的匯率計算？ 趙老師 ??| 提問時間：06/18 15:31#稅務(wù)師#
- 數(shù)電發(fā)票可以一次開600萬發(fā)票嗎 文文老師 ??| 提問時間：06/18 15:25#稅務(wù)師#
- 你好老師:請問一下,長投的初始成本為300,選項A為什么錯的呢? 郭鋒老師 ??| 提問時間：06/18 15:17#稅務(wù)師#
- 老師好，廠區(qū)改造路面，綠化帶開什么項目名稱 家權(quán)老師 ??| 提問時間：06/18 15:10#稅務(wù)師#
- 委托代銷商品屬于存貨 庫存商品嗎 小王老師 ??| 提問時間：06/18 15:03#稅務(wù)師#
- 增值稅加計扣除的稅收優(yōu)惠計入什么科目？ 家權(quán)老師 ??| 提問時間：06/18 15:00#稅務(wù)師#
- 藍(lán)色1月底已銷售可售面積的80%這句話不理解，請問老師在做題中如何運(yùn)用？ 小王老師 ??| 提問時間：06/18 14:59#稅務(wù)師#
- 老師您好，請問事業(yè)單位補(bǔ)發(fā)原房改房未達(dá)標(biāo)職工的住房補(bǔ)貼需要交個人所得稅嗎？ 范老師 ??| 提問時間：06/18 14:52#稅務(wù)師#
- 老師，被告公司的公司財產(chǎn)都是融資租賃的，只有使用權(quán)，如果原告勝訴，是不是法院也不能進(jìn)行處置 樸老師 ??| 提問時間：06/18 14:47#稅務(wù)師#
- 稅務(wù)師的精講課啥時候出來
小王老師 ??| 提問時間：06/18 14:44#稅務(wù)師#
- 公司的認(rèn)繳金額是不是等于注冊資金 家權(quán)老師 ??| 提問時間：06/18 14:38#稅務(wù)師#
- 公司銷售文學(xué)圖書套餐1000元，原來是1000元享受免稅開銷售發(fā)票。
后來發(fā)現(xiàn)公司是買圖書贈送服務(wù)，圖書售價100元，服務(wù)就是900元稅率是6%這種情況，現(xiàn)在該怎么開發(fā)票的合適？ 宋生老師 ??| 提問時間：06/18 13:46#稅務(wù)師#
- 老師，我公司收到100萬，實收資本90萬 管理費(fèi)用10萬 收到款時我都記入了實收資本 借：銀行存款100 貸：實收資本100 計算應(yīng)付管理費(fèi)時：借：其他應(yīng)收款 10 貸：其他應(yīng)付款款-管理費(fèi) 然后其他應(yīng)收款沖了實收資本 借：實收資本 貸：其他應(yīng)收款 付管理費(fèi)時 借：管理費(fèi)用 10 貸：銀行存款 10 結(jié)果其他應(yīng)付款有余額了，沒辦法沖了，已經(jīng)付了，不欠管理費(fèi)了，您看我哪個環(huán)節(jié)錯了。 明琪老師 ??| 提問時間：06/18 12:56#稅務(wù)師#
- 老師，我公司收到100萬，實收資本90萬 管理費(fèi)用10萬 收到款時我都記入了實收資本 借：銀行存款100 貸：實收資本100
計算應(yīng)付管理費(fèi)時：借：其他應(yīng)收款 10 貸：其他應(yīng)付款款-管理費(fèi)
然后其他應(yīng)收款沖了實收資本 借：實收資本 貸：其他應(yīng)收款
付管理費(fèi)時 借：管理費(fèi)用 10 貸：銀行存款 10
結(jié)果其他應(yīng)付款有余額了，沒辦法沖了，已經(jīng)付了，不欠管理費(fèi)了，您看我哪個環(huán)節(jié)錯了。 郭老師 ??| 提問時間：06/18 12:33#稅務(wù)師#
- 老師，我在《稅法Ⅱ應(yīng)試指南》中看到一道題：甲與乙達(dá)成債務(wù)重組協(xié)議，甲以一批庫存商品抵償所欠乙公司一年前發(fā)生的債務(wù)180.8萬元，該批庫存商品的賬面成本為130萬元，市場不含稅銷售價為140萬元，該批商品的增值稅稅率為13%。假定適用企業(yè)所得稅稅率25%，城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加不予考慮。甲企業(yè)的該項重組業(yè)務(wù)應(yīng)繳納企業(yè)所得稅（）萬元。A. 5.65 B. 8.15 C. 12.7 D. 16.76 答案選B。解析為：資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓收益（視同銷售）=140-130=10（萬元），債務(wù)重組收益=180.8-140-140*13%=22.6（萬元）；所以，該項重組業(yè)務(wù)應(yīng)納所得稅額=（10+22.6）*25%=8.15。
我的問題是，計算債務(wù)重組收益時為什么要扣除增值稅？意思是債務(wù)金額中包括增值稅？還是說增值稅由債權(quán)人承擔(dān)？該怎么理解？ 郭鋒老師 ??| 提問時間：06/18 12:00#稅務(wù)師#
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