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實(shí)務(wù)
問題已解決
您好老師,我單位新租用了一個(gè)辦公場所,原租客是個(gè)人,將已購買的水電卡移交給我單位,大概剩余2000多的水電卡費(fèi)用,現(xiàn)在原租客要求我單位付給他個(gè)人這2000多的水電費(fèi)用,原租客原來是在物業(yè)公司購買的水電費(fèi),當(dāng)時(shí)應(yīng)當(dāng)是開了收據(jù)給原租客個(gè)人,想問一下我單位現(xiàn)在要付這2000多的水電費(fèi)賬務(wù)如何處理,如果付出這2000多水電費(fèi),因?yàn)閷Ψ绞莻€(gè)人也開出來水電費(fèi)的發(fā)票,該如何進(jìn)行賬務(wù)處理呢?感謝老師的回復(fù)!



支付款項(xiàng)時(shí):
借:其他應(yīng)收款 - 待核銷水電費(fèi) 2000
貸:銀行存款 / 現(xiàn)金 2000
附件:原租客收據(jù)、付款回單、水電卡交接單
后續(xù)處理(二選一)
物業(yè)認(rèn)可過戶:
借:預(yù)付賬款 - 水電費(fèi) 2000
貸:其他應(yīng)收款 - 待核銷水電費(fèi) 2000
(后續(xù)按實(shí)際用水電,從預(yù)付轉(zhuǎn)費(fèi)用 )
物業(yè)不認(rèn)可,自行承擔(dān):
借:管理費(fèi)用 - 水電費(fèi) 2000
貸:其他應(yīng)收款 - 待核銷水電費(fèi) 2000
(補(bǔ)充物業(yè)說明、內(nèi)部情況說明,佐證業(yè)務(wù)真實(shí) )
07/09 10:06
