衛(wèi)老師 ??| 提問時(shí)間：09/02 22:38
#稅務(wù)師#
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- 稅法一148頁第五題以舊換新，不是以新冰箱的售價(jià)計(jì)算銷項(xiàng)稅嗎？為什么還要加上舊冰箱？政府補(bǔ)貼這部分200每臺(tái)，不是和銷售量掛鉤嗎，為什么不計(jì)算銷項(xiàng)稅
- 第380題里，土地出讓金21000萬元，在算土增稅的時(shí)候，為什么答案里要用21000÷1.09，答案提示是應(yīng)為題目給了條件說銷項(xiàng)稅額抵減沖減了土地成本，不明白什么意思！另外，減開發(fā)成本32460，為啥答案32460要減去160，不理解！ 范老師 ??| 提問時(shí)間：09/02 22:33#稅務(wù)師#
- 說法一應(yīng)試指南，145頁考點(diǎn)23為什么境外的商務(wù)咨詢服務(wù)不是含稅價(jià)而是未稅價(jià)計(jì)算？ 周老師 ??| 提問時(shí)間：09/02 21:52#稅務(wù)師#
- 老師，請問2025年，農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票上收購款是含稅還是不含稅？ 郭鋒老師 ??| 提問時(shí)間：09/02 19:24#稅務(wù)師#
- 計(jì)算企業(yè)應(yīng)納企業(yè)所得稅額為什么減200*10% 郭鋒老師 ??| 提問時(shí)間：09/02 18:45#稅務(wù)師#
- 請問：下題的答案是錯(cuò)的吧？買受人通過拍賣程序取得該物的所有權(quán)，這一過程并不依賴于原所有人的意志。所以應(yīng)該是原始取得 范老師 ??| 提問時(shí)間：09/02 18:34#稅務(wù)師#
- 其他公益性捐贈(zèng)支出扣除限額計(jì)算年度利潤總額時(shí)為什么要扣除1.4萬元 范老師 ??| 提問時(shí)間：09/02 18:32#稅務(wù)師#
- 47題第二問現(xiàn)金部分不作為計(jì)稅基礎(chǔ)嗎，麻煩老師具體講講 張老師 ??| 提問時(shí)間：09/02 17:52#稅務(wù)師#
- （p148）您好老師 勞務(wù)派遣的稅率是5%嗎？ 范老師 ??| 提問時(shí)間：09/02 17:20#稅務(wù)師#
- 12%是怎么得出來的？ 小王老師 ??| 提問時(shí)間：09/02 16:40#稅務(wù)師#
- 2023年6月對(duì)原租入的門面房翻修完畢并可使用，支付裝修公司裝修費(fèi)用327 000元，取得增值稅專用發(fā)票注明稅額27 000元，甲公司將全部不含稅裝修費(fèi)計(jì)入管理費(fèi)用科目。會(huì)計(jì)處理如下：借：管理費(fèi)用 300 000應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 27 000貸：銀行存款 327 000已知：裝修工程改變了門面結(jié)構(gòu)，裝修后的剩余租賃期為2022年7月1日至2025年6月30日。針對(duì)甲公司會(huì)計(jì)處理請問2023年度企業(yè)所得稅納稅申報(bào)時(shí)應(yīng)該調(diào)增還是調(diào)減應(yīng)納稅所得額，并計(jì)算相應(yīng)的金額。 范老師 ??| 提問時(shí)間：09/02 16:12#稅務(wù)師#
- 老師好，麻煩給講解下選項(xiàng)C，謝謝。 趙老師 ??| 提問時(shí)間：09/02 15:17#稅務(wù)師#
- 請問老師，在土地增值稅里面，轉(zhuǎn)讓舊房（發(fā)票法）扣除項(xiàng)目，（按發(fā)票加計(jì)扣除）發(fā)票金額*5%*使用年限，這里面的年限如果不滿一年但滿6個(gè)月是按照一年計(jì)算嗎？ 郭鋒老師 ??| 提問時(shí)間：09/02 15:05#稅務(wù)師#
- 36題這個(gè)答案是指20-22年的盈利都沒有拿去彌補(bǔ)過虧損嗎，那做題的時(shí)候怎么判斷之前有沒有彌補(bǔ)過呢？ 衛(wèi)老師 ??| 提問時(shí)間：09/02 14:58#稅務(wù)師#
- （p145）您好老師，為什么講義里要換算成不含稅的，但是做題就不需要換算 小王老師 ??| 提問時(shí)間：09/02 13:23#稅務(wù)師#
- 1、 下列各項(xiàng)中，應(yīng)計(jì)入存貨實(shí)際成本中的有（?。?B.小規(guī)模納稅人委托加工物資收回時(shí)所支付的增值稅
本題沒有告訴小規(guī)模納稅人委托加工物資收回時(shí)是取得專票還是普票，也沒告知是簡易計(jì)稅。因此直接判斷支付的增值稅計(jì)入存貨成本是不是不太嚴(yán)謹(jǐn)？ 郭鋒老師 ??| 提問時(shí)間：09/02 12:57#稅務(wù)師#
- 這道題的每個(gè)月未繳足的注冊資本金為什么要累加，然后方法2的解題思路是什么？ 范老師 ??| 提問時(shí)間：09/02 12:05#稅務(wù)師#
- 將外購貨物用于對(duì)外捐贈(zèng)可以開增值稅專用發(fā)票嗎 趙老師 ??| 提問時(shí)間：09/02 11:24#稅務(wù)師#
- 稅務(wù)師刷題密訓(xùn)班里的精華考點(diǎn)和暢學(xué)旗艦班里的高頻考點(diǎn)班區(qū)別在哪，應(yīng)該怎么選擇聽哪一個(gè)班次 趙老師 ??| 提問時(shí)間：09/02 10:57#稅務(wù)師#
- 請問老師，在中國境內(nèi)成立的外商投資企業(yè)，是依據(jù)中國的 法律成立的嗎？ 衛(wèi)老師 ??| 提問時(shí)間：09/02 10:12#稅務(wù)師#
- 1370和500是怎么得出的數(shù)字 趙老師 ??| 提問時(shí)間：09/02 08:13#稅務(wù)師#
- 老師好，稅一，必刷550，311題，業(yè)務(wù)5，8輛車在計(jì)算增值稅的時(shí)候?yàn)槭裁从玫搅?-1%？請老師協(xié)助解答，謝謝！ 范老師 ??| 提問時(shí)間：09/02 07:17#稅務(wù)師#
- 應(yīng)試指南稅法一137頁第一問為什么0.78不能抵扣？第二問裝卸搬運(yùn)簡易計(jì)稅為什么不計(jì)算銷賬？ 張老師 ??| 提問時(shí)間：09/01 23:27#稅務(wù)師#
- 老師好，請問2025年稅務(wù)師，財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)，550題，第288題，我是在A和C選項(xiàng)徘徊，我知道“長投，長收，貸個(gè)債，實(shí)在不行備查來”，這么順序沖虧損，為啥分錄不是分開從成本和損益，而是直接把長投的200直接一個(gè)數(shù)表達(dá)去沖減？ 郭鋒老師 ??| 提問時(shí)間：09/01 16:57#稅務(wù)師#
- 請問老師：房開企業(yè)，一般納稅人，15年12月取得一塊地皮，18年開工建設(shè)，請問這屬于老項(xiàng)目還是新項(xiàng)目呢？ 小王老師 ??| 提問時(shí)間：09/01 16:01#稅務(wù)師#
- 請問老師，這里將設(shè)備用于捐贈(zèng)，這不是借：營業(yè)外支出，貸：固定資產(chǎn)嗎， 假如視同銷售，請問會(huì)計(jì)分錄是怎樣的呢？ 趙老師 ??| 提問時(shí)間：09/01 15:57#稅務(wù)師#
- 一般納稅人取得小規(guī)模納稅人開具的農(nóng)產(chǎn)品3%普票價(jià)稅合計(jì)103萬，進(jìn)行深加工為高級(jí)實(shí)用油，請問如果本月沒領(lǐng)用的情況下，可以計(jì)算抵扣為103/（1+3%）*9%嗎？（重點(diǎn)是：取得的是小規(guī)模納稅人的3%普票，教材沒講，取得3%的專票書中講到了） 張老師 ??| 提問時(shí)間：09/01 15:41#稅務(wù)師#
- 建筑企業(yè)跨區(qū)域涉稅同一個(gè)項(xiàng)目因預(yù)售款開具不征稅發(fā)票預(yù)繳后，再開具9%稅率發(fā)票預(yù)繳時(shí)，可以抵減不征稅發(fā)票預(yù)繳部分的稅款嗎？ 范老師 ??| 提問時(shí)間：09/01 15:24#稅務(wù)師#
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建筑企業(yè)跨區(qū)域涉稅同一個(gè)項(xiàng)目開具不征稅發(fā)票預(yù)繳后，再開具9%稅率發(fā)票預(yù)繳時(shí)，可以抵減不征稅發(fā)票預(yù)繳部分的稅款嗎？ 小王老師 ??| 提問時(shí)間：09/01 15:17#稅務(wù)師#
- 本題里的A，要計(jì)入制造費(fèi)用，那制造費(fèi)用會(huì)影響生產(chǎn)成本，生產(chǎn)成本最終影響營業(yè)利潤。從這個(gè)角度來看，為什么a不選呢？ 張老師 ??| 提問時(shí)間：09/01 15:14#稅務(wù)師#
