張老師 ??| 提問時(shí)間：09/12 22:44
#稅務(wù)師#
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- 題目中增值稅票面價(jià)格是含稅的還是不含稅的，怎么判斷？有時(shí)候解析說含稅，有時(shí)候又說不含稅？怎么區(qū)分題目中給的增值稅票面價(jià)格是含稅價(jià)還是不含稅價(jià)？
- 309題 這道題怎么理解 甲對(duì)己持股怎么就屬于控制呢，30%*56%=16.8也不超過50%呀 張老師 ??| 提問時(shí)間：09/12 18:34#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問，所得稅總分機(jī)構(gòu)匯總申報(bào)的企業(yè)，其總機(jī)構(gòu)的申報(bào)比例50%是固定不變的嗎？還是各省的情況都不一樣？ 張老師 ??| 提問時(shí)間：09/12 17:26#稅務(wù)師#
- 老師，請(qǐng)問這兩個(gè)題長(zhǎng)投的初始入賬價(jià)值為什么一個(gè)直接用資產(chǎn)的公允價(jià)值，另一個(gè)是資產(chǎn)公允價(jià)值加上增值稅？ 張老師 ??| 提問時(shí)間：09/12 16:59#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問下，稅務(wù)師稅法一，增值稅144題中，購貨方因資金困難，本月實(shí)際支付80萬貨款，供應(yīng)商按實(shí)際收款金額開具增值稅專票。為何不能抵扣進(jìn)項(xiàng)？請(qǐng)解答，謝謝。 衛(wèi)老師 ??| 提問時(shí)間：09/12 15:48#稅務(wù)師#
- 稅務(wù)師稅法一，必刷550中，增值稅第191題。答案是否錯(cuò)誤。正確應(yīng)該選CE？請(qǐng)老師解答、謝謝。 小王老師 ??| 提問時(shí)間：09/12 15:44#稅務(wù)師#
- 老師您好，請(qǐng)問辭舊迎新綜資轉(zhuǎn)，同交不轉(zhuǎn)是例外的“同交是什么指什么” 周老師 ??| 提問時(shí)間：09/12 15:40#稅務(wù)師#
- 許家印對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)的是有限責(zé)任，為啥網(wǎng)上說要人家賣掉自己的房子去還債呢？那可是恒大公司的債啊！ 小王老師 ??| 提問時(shí)間：09/12 15:16#稅務(wù)師#
- 老師這個(gè)c選項(xiàng)為什么預(yù)扣預(yù)繳不能扣？ 周老師 ??| 提問時(shí)間：09/12 14:59#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問：這個(gè)《增值稅及附加稅費(fèi)預(yù)繳表》是表幾？為什么一般納稅熱申報(bào)表里沒有這張表？ 周老師 ??| 提問時(shí)間：09/12 13:32#稅務(wù)師#
- 老師這個(gè)c選項(xiàng)為什么錯(cuò)？ 范老師 ??| 提問時(shí)間：09/12 13:24#稅務(wù)師#
- 如圖，第二小問，意思是會(huì)計(jì)上使用了加速折舊200，而稅法不認(rèn)可，也就是會(huì)計(jì)上多減了200，導(dǎo)致固定資產(chǎn)金額比稅法少200，那就是可抵扣（遞延所得稅資產(chǎn)）差異，這里為什么是應(yīng)納稅差異呢？請(qǐng)不要說可抵扣是現(xiàn)在不能抵將來可以抵之類的，請(qǐng)問我的分析哪里出了問題，這個(gè)加速折舊200為什么屬于應(yīng)納稅（遞延所得稅負(fù)債）差異？ 范老師 ??| 提問時(shí)間：09/12 11:38#稅務(wù)師#
- 老師 這道題的完整分錄是什么？ 趙老師 ??| 提問時(shí)間：09/12 11:20#稅務(wù)師#
- 這一道題答案中我畫圈的部分是什么意思 張老師 ??| 提問時(shí)間：09/12 10:57#稅務(wù)師#
- 稅法二，綜合所得年度稅率表和月度稅率表需要背嗎 范老師 ??| 提問時(shí)間：09/12 10:24#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問這道題目中的庫存商品入賬價(jià)值應(yīng)當(dāng)怎么計(jì)算？ 郭鋒老師 ??| 提問時(shí)間：09/12 10:18#稅務(wù)師#
- 地板廠銷售實(shí)木地板屬于消費(fèi)稅什么環(huán)節(jié)征收，是生產(chǎn)環(huán)節(jié)還是零售環(huán)節(jié)？如果是零售環(huán)節(jié)，不是只有超豪華小汽車和金銀鉑鉆首飾才征收嗎？ 郭鋒老師 ??| 提問時(shí)間：09/12 10:18#稅務(wù)師#
- 老師，我們公司有貨款確定不需要支付了，對(duì)方要求不需要支付了，金額比較大，可以嗎稅務(wù)有風(fēng)險(xiǎn)嗎 范老師 ??| 提問時(shí)間：09/12 08:57#稅務(wù)師#
- 老師，想問下怎么處理 小王老師 ??| 提問時(shí)間：09/12 08:55#稅務(wù)師#
- 為啥這道題選A而不是C 范老師 ??| 提問時(shí)間：09/11 22:59#稅務(wù)師#
- 6月底的10萬已經(jīng)在7月退還了，也就是不能抵扣進(jìn)項(xiàng)了，7月應(yīng)按稅額70萬，那這里在計(jì)算城建稅及附加時(shí)為什么還要減10萬呢？ 郭鋒老師 ??| 提問時(shí)間：09/11 15:43#稅務(wù)師#
- 老師，請(qǐng)先別崩潰。生產(chǎn)領(lǐng)用時(shí)候不是可以按照9%+1%抵扣進(jìn)項(xiàng)嗎？為什么又不可以抵扣進(jìn)項(xiàng)了 趙老師 ??| 提問時(shí)間：09/11 15:11#稅務(wù)師#
- 不動(dòng)產(chǎn)測(cè)量合同需要繳納印花稅嗎 趙老師 ??| 提問時(shí)間：09/11 14:58#稅務(wù)師#
- 老師好！2025稅務(wù)師，財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)，550題，第411題，麻煩老師幫解釋一下，答案沒太看懂，為什么是金融負(fù)債？ 小王老師 ??| 提問時(shí)間：09/11 14:39#稅務(wù)師#
- 三、【計(jì)算題】2024年稅法一真題
1、 甲房地產(chǎn)開發(fā)公司為增值稅一般納稅人（1）2021年8月通過出讓方式取得市區(qū)一宗土地用于開發(fā)F項(xiàng)目，支付土地出讓金21000萬元，稅額630萬元，當(dāng)年10月份開工建設(shè)，并于2022年12月份竣工，可售建筑面積35000㎡。（2）2022年3月取得預(yù)售許可證，竣工驗(yàn)收前預(yù)售2000㎡，取得不含稅預(yù)售房款6000萬元。
（3）發(fā)生房地產(chǎn)開發(fā)成本32460萬元。（4）為建設(shè)F項(xiàng)目，向本地商業(yè)銀行貸款4000萬元，支付貸款利息合計(jì)220萬元（在建期間發(fā)生的利息支出160萬元已計(jì)入開發(fā)成本，項(xiàng)目竣工后利息支出60萬元計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用），已取得金融機(jī)構(gòu)貸款證明。如何理解在計(jì)算開發(fā)費(fèi)用的時(shí)候要將土地開發(fā)費(fèi)的計(jì)稅基礎(chǔ)，土地成本土地出讓金要/（1+9%）？？就是因?yàn)轭}目中給出的這個(gè)條件嗎?"計(jì)算增值稅的銷項(xiàng)稅額抵減沖減相應(yīng)的土地成本"??土地出讓金也可以剔除增值稅？？
趙老師 ??| 提問時(shí)間：09/11 14:27#稅務(wù)師#
- 這題不應(yīng)該是C嗎
某國有企業(yè)職工王某，在企業(yè)改制為股份制企業(yè)過程中以23000元的成本取得了價(jià)值30000元擁有所有權(quán)的量化股份。3個(gè)月后，獲得了企業(yè)分配的股息3000元。此后，王某以40000元的價(jià)格將股份轉(zhuǎn)讓。假如不考慮轉(zhuǎn)讓過程中的稅費(fèi)以下有關(guān)王某個(gè)人所得稅計(jì)征的表述中，錯(cuò)誤的是()。
A:王某取得量化股份時(shí)暫緩計(jì)征個(gè)人所得稅
B:對(duì)王某取得的3000元股息，應(yīng)按“利息、股息、紅利所得“計(jì)征個(gè)人所得稅
C:對(duì)王某轉(zhuǎn)讓量化股份取得的收入應(yīng)以17000元為計(jì)稅依據(jù)，按“財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得“計(jì)征個(gè)人所得稅
D:對(duì)王某轉(zhuǎn)讓量化股份取得的收入應(yīng)以10000元為計(jì)稅依據(jù)，按“利息、股息、紅利“計(jì)征個(gè)人所得稅 趙老師 ??| 提問時(shí)間：09/11 14:02#稅務(wù)師#
- 三稅，哪些章節(jié)有變動(dòng) 范老師 ??| 提問時(shí)間：09/11 13:54#稅務(wù)師#
- 老師，教材上說稅務(wù)行政處罰聽證程序適用范圍一般限于較大數(shù) 額罰款，沒收較大數(shù)額違法所得，吊銷稅務(wù)行政許可證件的案件。停止辦理出口退稅等案件不適用聽證程序。 那么沒收違法所得到底是不是屬于聽證適用范圍？
趙老師 ??| 提問時(shí)間：09/11 13:44#稅務(wù)師#
- 想問一下，其他應(yīng)付款里第三條售后回購，發(fā)出商品，是銷售，庫存商品到合同資產(chǎn)里，這樣不是少確認(rèn)收入了嗎？那不會(huì)影響當(dāng)季的應(yīng)納稅所得額，少交企業(yè)所得稅？ 衛(wèi)老師 ??| 提問時(shí)間：09/11 13:43#稅務(wù)師#
- （3）2017 年 1 月 1 日，長(zhǎng)江公司以一批賬面價(jià)值為 1400 萬元，公允價(jià)值為 1520 萬元的庫存商品對(duì)黃河公司進(jìn)行增資，進(jìn)一步取得黃河公司 20%的股權(quán)，實(shí)現(xiàn)了對(duì)黃河公司的控制。取得控制權(quán)當(dāng)日，長(zhǎng)江公司原持有的 40%股權(quán)的公允價(jià)值為 3800 萬元，黃河公司所有者權(quán)益賬面價(jià)值為 8160 萬元，公允價(jià)值為 8800 萬元，差額為一項(xiàng)存貨評(píng)估增值引起。 老師，以庫存商品增資，新增加股份公允和賬面的差額，會(huì)計(jì)分錄如何寫？ 范老師 ??| 提問時(shí)間：09/11 13:41#稅務(wù)師#
