老師，我本期收入和支出相等，支出包括國(guó)定資產(chǎn)折舊費(fèi)，出現(xiàn)固定資產(chǎn)凈值凈值小于累計(jì)盈余里面非流動(dòng)資產(chǎn)基金的情況

期初的時(shí)候有沒(méi)有這種情況？

就是在年初的時(shí)候有沒(méi)有

年初的時(shí)候就有，以前年度形成的，本年還會(huì)存在

你好，出現(xiàn)固定資產(chǎn)凈值凈值小于累計(jì)盈余里面非流動(dòng)資產(chǎn)基金的情況。這個(gè)是屬于正常的，不需要去修改的。

老師，審計(jì)提出存在差額是錯(cuò)誤的，這個(gè)有什么依據(jù)嗎？

要看你們非流動(dòng)資產(chǎn)基金具體包括了哪些內(nèi)容

老師，非流動(dòng)資產(chǎn)基金只有固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)

本年收入和費(fèi)用相等，費(fèi)用包括了固定資產(chǎn)折舊費(fèi)，結(jié)轉(zhuǎn)后，固定資產(chǎn)凈值減少，累計(jì)盈余里面的非流動(dòng)資產(chǎn)基金不變，這樣就出現(xiàn)固定資產(chǎn)凈值小于累計(jì)盈余里面的非流動(dòng)資產(chǎn)基金

您好，是的，我也是跟你這樣理解的。所以我上面說(shuō)屬于正常，不需要修改。