鄒老師 ??| 提問時間：07/12 13:37
#實務#
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- 21年暫估了40萬的材料，后來忘記沖了，導致存貨賬面一直多了這40萬，但是在24年2月之前存貨的結余一直是超過40萬的，但是到24年2月的時候把剩下的材料全領完了，就相當于說多領了40萬的材料，實際結余應該是負數(shù)40萬，3-10月份這期間購得料每次也全部領完了，到11月份的時候有結余11萬多，12月份的時候結余60萬多點?，F(xiàn)在怎么處理了老師，25年1月到6月也是結余60萬多
- 贈送一批價值含稅16839.36元的產(chǎn)品，不含稅成本為10187.09元，我在做賬的時候按照視同銷售把收入給確認了。
借：銷售費用 16839.36元
貸：主營業(yè)務收入-視同銷售收入 14902.09
銷項稅額 1937.27
并且同步結轉了成本，
借：主營業(yè)務成本 10187.09
貸：庫存商品 10187.09
我在做賬的時候就按照視同銷售收入確認了收入也結轉了成本，那么我企業(yè)所得稅匯算的時候還需要填納稅調整那張表對應的視同銷售收入和視同銷售成本嗎？我列支的銷售費用因為沒有票要全部調增加嗎？
我自己的觀點是在會計上我已經(jīng)按照稅法要求來擺賬了，銷售費用因為無票全額調增，但是另一個同事說還要填視同銷售收入和成本，并且只調增銷售費用里包含的增值稅（1937.27元）。
求大神答疑解惑呀！ 小林老師 ??| 提問時間：07/11 22:23#實務#
- 同樣的題對營業(yè)利潤的影響，為啥有的減應付職工薪酬，有的卻不減呢？ 小林老師 ??| 提問時間：07/11 22:14#實務#
- 那個獨占許可和排他許可，經(jīng)權利人授權分許可后。他竟然和普通許可一樣，也可以有分許可，好奇怪呀，這不就是允許第三人了嗎？ apple老師 ??| 提問時間：07/11 22:09#實務#
- 老師，都說個體工商戶經(jīng)營所得的稅費不屬于企業(yè)所得稅，計提時不應該走借所得稅費用這個科目，是這樣么？有的說走，有的說不走，說不能稅前扣除，是這樣么？有些搞不懂了 姜再斌 老師 ??| 提問時間：07/11 21:40#實務#
- 老師，權益法長投下，被投資方發(fā)行了轉換公司債券，為什么會影響投資方的長期股權投資賬面價值？發(fā)行債券，被投資方變動的是負債，資產(chǎn)啊 董孝彬老師 ??| 提問時間：07/11 21:12#實務#
- 老師，權益法長投下，被投資方發(fā)行了轉換公司債券，為什么會影響投資方的長期股權投資賬面價值？ 董孝彬老師 ??| 提問時間：07/11 21:10#實務#
- 老師 跨月費用發(fā)票可以當期入賬 郭老師 ??| 提問時間：07/11 21:05#實務#
- 以前年度的應收款有余額，目前也沒有辦法去追溯這筆賬到底對不對，當前想平賬的話是否應該轉入壞賬準備，然后在年度匯算清繳時調增出來？ apple老師 ??| 提問時間：07/11 20:55#實務#
- 增值稅出口免抵退稅：上月留底退稅0，本月銷項20萬，進項15萬，上月申報免抵退銷售額500萬，本月應繳增值稅=20-15=5萬，免抵稅額500*9%-5=40萬，應繳納附加稅費（5+40）*12%=5.4萬。請問，以上描述是否正確？ 鐘存老師 ??| 提問時間：07/11 19:58#實務#
- 你好，我想問一下，已知售價，要求毛利率控制在20%以內，求成本要的區(qū)間，有沒有公式可用？ 宋生老師 ??| 提問時間：07/11 18:40#實務#
- 公司收到一個承兌匯票，找A公司貼現(xiàn)后A公司轉入我們公司賬戶。實際匯票是B公司背書給的，我直接做到借銀行 貸預收B公司可以嗎 家權老師 ??| 提問時間：07/11 17:54#實務#
- 印花稅法里的財產(chǎn)保險合同是否包含雇主責任險 文文老師 ??| 提問時間：07/11 17:48#實務#
- 這個題也是哪個是對的 樸老師 ??| 提問時間：07/11 17:45#實務#
- 到底哪個是對的 鐘存老師 ??| 提問時間：07/11 17:33#實務#
- 老師公司購車到底用哪個做賬方式呢，第二個沒有用到我們學的未確認融資費用，可以這樣做嗎？到底哪個是符合要求的呢 郭老師 ??| 提問時間：07/11 17:30#實務#
- 6月份我們天貓賣了10000的貨，然后里面3000塊是刷單，之前同事借支的，不考慮稅金的話，怎么做分錄，然后還有1000塊左右的貨款還沒有到帳，要下月才到，請問怎么做這個分錄 宋生老師 ??| 提問時間：07/11 17:13#實務#
- 6月份我們天貓賣了10000的貨，然后里面3000塊是刷單，之前同事借支的，不考慮稅金的話，怎么做分錄 宋生老師 ??| 提問時間：07/11 17:12#實務#
- 老師，我們租車剛搞的也沒有人員一直管，主要是租公司，也有散客不多，也掃了公司二維碼進來，但沒人給銷售數(shù)據(jù)沒人對帳怎么做收入啊，催了很久了，這怎么辦 宋生老師 ??| 提問時間：07/11 17:11#實務#
- 我司是農業(yè)生產(chǎn)企業(yè)，為苗圃基地工人購買的蒮香正氣液，用于防暑。請問列哪個會計科目？
家權老師 ??| 提問時間：07/11 17:10#實務#
- 先用未分配利潤彌補虧損嗎，會計分錄怎么做 家權老師 ??| 提問時間：07/11 17:00#實務#
- 如何計算定期利息的利率？ 秦老師 ??| 提問時間：06/02 20:39#會計實務#
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- 會計擴展等式中的收入和費用是如何影響所有者權益的？ 周老師 ??| 提問時間：06/02 16:27#會計實務#
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