郭鋒老師 ??| 提問時間：08/19 22:39
#稅務師#
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- 為什么不是c選項
- 請問長期股權投資權益法下，被投資企業(yè)實現(xiàn)凈利潤和分配股利，企業(yè)所得稅怎么調整 小王老師 ??| 提問時間：08/19 21:39#稅務師#
- 如圖括弧3，這是一個軟件企業(yè)發(fā)生的差旅費，老師在計算軟件進項的時候，說這部分進項是混合的需要按比例計算軟件進項所占的部分抵扣軟件銷項，我的問題是：就算是軟件企業(yè)，發(fā)生的差旅費也可以算軟件進項的嗎？軟件進項不應該是只有軟件產品才能抵進項嗎，為啥差旅費也能抵？ 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：08/19 19:30#稅務師#
- 請問老師，為什么：“外購芯片不得加計抵減進項稅額”？不要說政策規(guī)定，如何理解呢？ 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：08/19 19:11#稅務師#
- 如圖：比如25年3月因質量問題，退回24年11月購進的一批貨物，咱們在25年3月做紅字發(fā)票，C“沖減進貨退回當期的進項稅額”這句話是什么意思？什么叫進貨退回當期？是25年3月嗎？ 張老師 ??| 提問時間：08/19 19:01#稅務師#
- 請問老師，這里面的800是含稅的，那為什么就認定30是個不含稅的？為什么30沒有剝稅的過程？ 張老師 ??| 提問時間：08/19 18:29#稅務師#
- 稅法規(guī)定，預計負債（債務擔保）、其他應付款（罰款或滯納金）這兩種實際發(fā)生時不允許稅前扣除 為什么這兩個的計稅基礎=賬面價值？為什么形成的是永久性差異？ 小王老師 ??| 提問時間：08/19 17:34#稅務師#
- 如圖是進項稅額不得抵扣的清單，但是老師在前面講，餐飲企業(yè)，如果是一般人，其購進的農產品是可以抵扣的呀，這個清單里意思是，這些業(yè)務即使是一般人企業(yè)也統(tǒng)統(tǒng)不得抵扣進項嗎？ 張老師 ??| 提問時間：08/19 17:20#稅務師#
- 老師，這個第一問，怎么算，麻煩幫忙介紹一下，謝謝 趙老師 ??| 提問時間：08/19 13:32#稅務師#
- 2022年的所得稅費用=700+50=750 現(xiàn)在也沒有少交稅呀 這里的50不是已經計提出來了嗎 難道只是計提先不交 以后再補交這50？ 是這樣理解嗎 然后遞延所得稅負債以后年度是怎么結轉的呢 怎么沖抵掉呢 小王老師 ??| 提問時間：08/19 12:58#稅務師#
- 不理解怎么算進項稅額 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：08/19 11:14#稅務師#
- 請問單選第3題為什么選A，紅色字體畫問號的部分為什么這么做 趙老師 ??| 提問時間：08/19 11:08#稅務師#
- 第四問為啥是6/12 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：08/19 10:46#稅務師#
- 稅務師考試中的多項選擇題是如何計分的？ 郭鋒老師 ??| 提問時間：08/19 10:46#稅務師#
- 老師，您好。用自產100輛純電動車用于網約車，為什么不視同銷售繳納消費稅了？純電動車是免消費稅。但是答案解析是這種情況不屬于視同銷售的情形，不繳納消費稅。這種情況不屬于視同銷售，為什么了？增值稅我能理解，但是消費稅有點不能理解。如果不是用純電動車用于網約車，而是其他不免消費稅的車輛用于網約車了？按答案解析也是不需要視同銷售繳納消費稅的。有點不能理解，因為這種情況不屬于連續(xù)生產應稅消費品。那以后就一直不用交了。 趙老師 ??| 提問時間：08/19 10:19#稅務師#
- 問題二里為什么駕駛員培訓部購進的辦公用品進項稅額不能抵扣呢？ 小王老師 ??| 提問時間：08/19 09:19#稅務師#
- 高速路上的高速費，過橋費 開的是3%的普票，是可以直接計算抵扣進項嗎？ 小王老師 ??| 提問時間：08/19 09:18#稅務師#
- 利息租金特許權使用費的企業(yè)所得稅支付的地繳納怎樣理解 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：08/19 08:14#稅務師#
- 老師，您好！請問稅一應試指南332頁6.綜合體第一問“從某木材批發(fā)商（小規(guī)模納稅人）處購買原木一批，取得增值稅專用發(fā)票注明金額150萬元，稅額4.5萬元”，可抵扣的進項稅額為什么是150*10%這樣計算？不是從農業(yè)生產者處購買農產品才可按9%抵扣嗎？這里開的是專票，為什么不是按1%抵扣？ 張老師 ??| 提問時間：08/18 20:57#稅務師#
- 老師說，自然人無論如何都不可能成為一般納稅人，這里，超過500萬了就要申請一般人，互相矛盾了嗎？ 小王老師 ??| 提問時間：08/18 19:07#稅務師#
- 居民企業(yè)之間的利息收入，需要繳納企業(yè)所得稅嗎？ 周老師 ??| 提問時間：08/18 18:51#稅務師#
- 老師，為什么12題中“某信托理財機構收入管理費600萬元”，為什么不屬于資管產品運營業(yè)務收入？資管產品運營收入只有利息收入和金融商品轉讓收益嗎？如何判斷哪些屬于資產產品運營收入？ 范老師 ??| 提問時間：08/18 17:37#稅務師#
- 老師好，我想了解下小規(guī)模納稅人3%征收率減按1%算，其中的3%是簡易計稅的3%嗎？如果是的話是不是意味著簡易計稅從23－27年就沒有3%這個征收率只有1%了？ 張老師 ??| 提問時間：08/18 17:26#稅務師#
- 這個里面，丙是無意撿到的，為什么不能視為先占呢？如何理解呢？ 范老師 ??| 提問時間：08/18 16:38#稅務師#
- 只有高檔小轎車需要繳納消費稅嗎？普通小轎車需要繳納消費稅嗎？ 小王老師 ??| 提問時間：08/18 14:03#稅務師#
- 老師好，出售固定資產(不動產）電站，一般納稅人開什么類型的發(fā)票，稅點多少呢，開票品名是什么，需要注意什么 趙老師 ??| 提問時間：08/18 13:16#稅務師#
- 圖一，為稅法一，老師的例題，計算銷項稅額要按照銷售總額1萬元/1.13*0.13，預計負債也是剔除了稅金的金額；
圖二，為財務與會計，老師的例題，計算預計負債是直接用總金額乘以退貨率，相應的銷項稅額用的是扣除預計負債計算的，為什么兩門課程的學習不一樣呢，那考試要怎么應付？ 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：08/18 11:04#稅務師#
- 老師，關于買賣合同的標的物毀損滅失風險負擔，民法典說“出賣人按照約定將標的物運送至買受人指定地點并交付給承運人后”，以及“交付地點沒有約定或者約定不明確的，交付給第一承運人后”，標的物毀損滅失的風險由買受人承擔。我不明白這句話的意思。首先，動產是在交付那一刻所有權和風險轉移，那么標的物交給承運人說明買受人還沒有收到，為什么風險就轉移給買受人了呢？第二，按照這個說法，是不是網購商品在快遞發(fā)出的那一刻風險就歸買家承擔了？感覺這跟常理不通
趙老師 ??| 提問時間：08/18 10:26#稅務師#
- 委托代銷
甲供應商發(fā)貨但不收款，乙方為受托方，乙 收貨后銷售，銷售后將貨款按進價結算給供應商，沒賣完的商品供應商收回，雙方按約定的售價100元出售，與供應商按銷售數(shù)量乘以進價結算 進價合計70元 差價30元由乙方獲得 乙方不收取手續(xù)費 乙方給顧客開票
乙方收到貨物怎么入賬，能否按委托代銷入賬？
衛(wèi)老師 ??| 提問時間：08/18 09:29#稅務師#
- 老師說一般納稅人和小規(guī)模納稅人發(fā)生了應稅行為 一般納稅人可以給小規(guī)模納稅人開專票嗎？小規(guī)模納稅人是企業(yè) 范老師 ??| 提問時間：08/18 05:32#稅務師#
