郭鋒老師 ??| 提問時(shí)間：08/19 22:39
#稅務(wù)師#
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- 為什么不是c選項(xiàng)
- 請(qǐng)問長(zhǎng)期股權(quán)投資權(quán)益法下，被投資企業(yè)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)和分配股利，企業(yè)所得稅怎么調(diào)整 小王老師 ??| 提問時(shí)間：08/19 21:39#稅務(wù)師#
- 如圖括弧3，這是一個(gè)軟件企業(yè)發(fā)生的差旅費(fèi)，老師在計(jì)算軟件進(jìn)項(xiàng)的時(shí)候，說這部分進(jìn)項(xiàng)是混合的需要按比例計(jì)算軟件進(jìn)項(xiàng)所占的部分抵扣軟件銷項(xiàng)，我的問題是：就算是軟件企業(yè)，發(fā)生的差旅費(fèi)也可以算軟件進(jìn)項(xiàng)的嗎？軟件進(jìn)項(xiàng)不應(yīng)該是只有軟件產(chǎn)品才能抵進(jìn)項(xiàng)嗎，為啥差旅費(fèi)也能抵？ 衛(wèi)老師 ??| 提問時(shí)間：08/19 19:30#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問老師，為什么：“外購(gòu)芯片不得加計(jì)抵減進(jìn)項(xiàng)稅額”？不要說政策規(guī)定，如何理解呢？ 衛(wèi)老師 ??| 提問時(shí)間：08/19 19:11#稅務(wù)師#
- 如圖：比如25年3月因質(zhì)量問題，退回24年11月購(gòu)進(jìn)的一批貨物，咱們?cè)?5年3月做紅字發(fā)票，C“沖減進(jìn)貨退回當(dāng)期的進(jìn)項(xiàng)稅額”這句話是什么意思？什么叫進(jìn)貨退回當(dāng)期？是25年3月嗎？ 張老師 ??| 提問時(shí)間：08/19 19:01#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問老師，這里面的800是含稅的，那為什么就認(rèn)定30是個(gè)不含稅的？為什么30沒有剝稅的過程？ 張老師 ??| 提問時(shí)間：08/19 18:29#稅務(wù)師#
- 稅法規(guī)定，預(yù)計(jì)負(fù)債（債務(wù)擔(dān)保）、其他應(yīng)付款（罰款或滯納金）這兩種實(shí)際發(fā)生時(shí)不允許稅前扣除 為什么這兩個(gè)的計(jì)稅基礎(chǔ)=賬面價(jià)值？為什么形成的是永久性差異？ 小王老師 ??| 提問時(shí)間：08/19 17:34#稅務(wù)師#
- 如圖是進(jìn)項(xiàng)稅額不得抵扣的清單，但是老師在前面講，餐飲企業(yè)，如果是一般人，其購(gòu)進(jìn)的農(nóng)產(chǎn)品是可以抵扣的呀，這個(gè)清單里意思是，這些業(yè)務(wù)即使是一般人企業(yè)也統(tǒng)統(tǒng)不得抵扣進(jìn)項(xiàng)嗎？ 張老師 ??| 提問時(shí)間：08/19 17:20#稅務(wù)師#
- 老師，這個(gè)第一問，怎么算，麻煩幫忙介紹一下，謝謝 趙老師 ??| 提問時(shí)間：08/19 13:32#稅務(wù)師#
- 2022年的所得稅費(fèi)用=700+50=750 現(xiàn)在也沒有少交稅呀 這里的50不是已經(jīng)計(jì)提出來(lái)了嗎 難道只是計(jì)提先不交 以后再補(bǔ)交這50？ 是這樣理解嗎 然后遞延所得稅負(fù)債以后年度是怎么結(jié)轉(zhuǎn)的呢 怎么沖抵掉呢 小王老師 ??| 提問時(shí)間：08/19 12:58#稅務(wù)師#
- 不理解怎么算進(jìn)項(xiàng)稅額 衛(wèi)老師 ??| 提問時(shí)間：08/19 11:14#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問單選第3題為什么選A，紅色字體畫問號(hào)的部分為什么這么做 趙老師 ??| 提問時(shí)間：08/19 11:08#稅務(wù)師#
- 第四問為啥是6/12 衛(wèi)老師 ??| 提問時(shí)間：08/19 10:46#稅務(wù)師#
- 稅務(wù)師考試中的多項(xiàng)選擇題是如何計(jì)分的？ 郭鋒老師 ??| 提問時(shí)間：08/19 10:46#稅務(wù)師#
- 老師，您好。用自產(chǎn)100輛純電動(dòng)車用于網(wǎng)約車，為什么不視同銷售繳納消費(fèi)稅了？純電動(dòng)車是免消費(fèi)稅。但是答案解析是這種情況不屬于視同銷售的情形，不繳納消費(fèi)稅。這種情況不屬于視同銷售，為什么了？增值稅我能理解，但是消費(fèi)稅有點(diǎn)不能理解。如果不是用純電動(dòng)車用于網(wǎng)約車，而是其他不免消費(fèi)稅的車輛用于網(wǎng)約車了？按答案解析也是不需要視同銷售繳納消費(fèi)稅的。有點(diǎn)不能理解，因?yàn)檫@種情況不屬于連續(xù)生產(chǎn)應(yīng)稅消費(fèi)品。那以后就一直不用交了。 趙老師 ??| 提問時(shí)間：08/19 10:19#稅務(wù)師#
- 問題二里為什么駕駛員培訓(xùn)部購(gòu)進(jìn)的辦公用品進(jìn)項(xiàng)稅額不能抵扣呢？ 小王老師 ??| 提問時(shí)間：08/19 09:19#稅務(wù)師#
- 高速路上的高速費(fèi)，過橋費(fèi) 開的是3%的普票，是可以直接計(jì)算抵扣進(jìn)項(xiàng)嗎？ 小王老師 ??| 提問時(shí)間：08/19 09:18#稅務(wù)師#
- 利息租金特許權(quán)使用費(fèi)的企業(yè)所得稅支付的地繳納怎樣理解 衛(wèi)老師 ??| 提問時(shí)間：08/19 08:14#稅務(wù)師#
- 老師，您好！請(qǐng)問稅一應(yīng)試指南332頁(yè)6.綜合體第一問“從某木材批發(fā)商（小規(guī)模納稅人）處購(gòu)買原木一批，取得增值稅專用發(fā)票注明金額150萬(wàn)元，稅額4.5萬(wàn)元”，可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額為什么是150*10%這樣計(jì)算？不是從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者處購(gòu)買農(nóng)產(chǎn)品才可按9%抵扣嗎？這里開的是專票，為什么不是按1%抵扣？ 張老師 ??| 提問時(shí)間：08/18 20:57#稅務(wù)師#
- 老師說，自然人無(wú)論如何都不可能成為一般納稅人，這里，超過500萬(wàn)了就要申請(qǐng)一般人，互相矛盾了嗎？ 小王老師 ??| 提問時(shí)間：08/18 19:07#稅務(wù)師#
- 居民企業(yè)之間的利息收入，需要繳納企業(yè)所得稅嗎？ 周老師 ??| 提問時(shí)間：08/18 18:51#稅務(wù)師#
- 老師，為什么12題中“某信托理財(cái)機(jī)構(gòu)收入管理費(fèi)600萬(wàn)元”，為什么不屬于資管產(chǎn)品運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)收入？資管產(chǎn)品運(yùn)營(yíng)收入只有利息收入和金融商品轉(zhuǎn)讓收益嗎？如何判斷哪些屬于資產(chǎn)產(chǎn)品運(yùn)營(yíng)收入？ 范老師 ??| 提問時(shí)間：08/18 17:37#稅務(wù)師#
- 老師好，我想了解下小規(guī)模納稅人3%征收率減按1%算，其中的3%是簡(jiǎn)易計(jì)稅的3%嗎？如果是的話是不是意味著簡(jiǎn)易計(jì)稅從23－27年就沒有3%這個(gè)征收率只有1%了？ 張老師 ??| 提問時(shí)間：08/18 17:26#稅務(wù)師#
- 這個(gè)里面，丙是無(wú)意撿到的，為什么不能視為先占呢？如何理解呢？ 范老師 ??| 提問時(shí)間：08/18 16:38#稅務(wù)師#
- 只有高檔小轎車需要繳納消費(fèi)稅嗎？普通小轎車需要繳納消費(fèi)稅嗎？ 小王老師 ??| 提問時(shí)間：08/18 14:03#稅務(wù)師#
- 老師好，出售固定資產(chǎn)(不動(dòng)產(chǎn)）電站，一般納稅人開什么類型的發(fā)票，稅點(diǎn)多少呢，開票品名是什么，需要注意什么 趙老師 ??| 提問時(shí)間：08/18 13:16#稅務(wù)師#
- 圖一，為稅法一，老師的例題，計(jì)算銷項(xiàng)稅額要按照銷售總額1萬(wàn)元/1.13*0.13，預(yù)計(jì)負(fù)債也是剔除了稅金的金額；
圖二，為財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)，老師的例題，計(jì)算預(yù)計(jì)負(fù)債是直接用總金額乘以退貨率，相應(yīng)的銷項(xiàng)稅額用的是扣除預(yù)計(jì)負(fù)債計(jì)算的，為什么兩門課程的學(xué)習(xí)不一樣呢，那考試要怎么應(yīng)付？ 衛(wèi)老師 ??| 提問時(shí)間：08/18 11:04#稅務(wù)師#
- 老師，關(guān)于買賣合同的標(biāo)的物毀損滅失風(fēng)險(xiǎn)負(fù)擔(dān)，民法典說“出賣人按照約定將標(biāo)的物運(yùn)送至買受人指定地點(diǎn)并交付給承運(yùn)人后”，以及“交付地點(diǎn)沒有約定或者約定不明確的，交付給第一承運(yùn)人后”，標(biāo)的物毀損滅失的風(fēng)險(xiǎn)由買受人承擔(dān)。我不明白這句話的意思。首先，動(dòng)產(chǎn)是在交付那一刻所有權(quán)和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，那么標(biāo)的物交給承運(yùn)人說明買受人還沒有收到，為什么風(fēng)險(xiǎn)就轉(zhuǎn)移給買受人了呢？第二，按照這個(gè)說法，是不是網(wǎng)購(gòu)商品在快遞發(fā)出的那一刻風(fēng)險(xiǎn)就歸買家承擔(dān)了？感覺這跟常理不通
趙老師 ??| 提問時(shí)間：08/18 10:26#稅務(wù)師#
- 委托代銷
甲供應(yīng)商發(fā)貨但不收款，乙方為受托方，乙 收貨后銷售，銷售后將貨款按進(jìn)價(jià)結(jié)算給供應(yīng)商，沒賣完的商品供應(yīng)商收回，雙方按約定的售價(jià)100元出售，與供應(yīng)商按銷售數(shù)量乘以進(jìn)價(jià)結(jié)算 進(jìn)價(jià)合計(jì)70元 差價(jià)30元由乙方獲得 乙方不收取手續(xù)費(fèi) 乙方給顧客開票
乙方收到貨物怎么入賬，能否按委托代銷入賬？
衛(wèi)老師 ??| 提問時(shí)間：08/18 09:29#稅務(wù)師#
- 老師說一般納稅人和小規(guī)模納稅人發(fā)生了應(yīng)稅行為 一般納稅人可以給小規(guī)模納稅人開專票嗎？小規(guī)模納稅人是企業(yè) 范老師 ??| 提問時(shí)間：08/18 05:32#稅務(wù)師#
