范老師 ??| 提問時(shí)間：06/15 16:01
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- 例題11中，增值稅稅額1.3萬元為什么會對所得稅有影響
- 怎么理解其他權(quán)益工具投資屬于外幣非貨幣性項(xiàng)目 張老師 ??| 提問時(shí)間：06/15 15:21#稅務(wù)師#
- 轉(zhuǎn)回壞賬的分錄是與實(shí)際發(fā)生壞賬相反嗎 趙老師 ??| 提問時(shí)間：06/15 14:15#稅務(wù)師#
- 孫女士于2016年8月購買一間商鋪，支付價(jià)稅合計(jì)款項(xiàng)126萬元，按不含稅價(jià)款120萬元依3%的稅率繳納契稅3.6萬元并取得契稅完稅憑證。2024年6月孫女士將所購買的商鋪以153萬元的含稅價(jià)格出售。但因遭遇特殊原因，原購房發(fā)票已丟失。孫女士銷售商鋪應(yīng)納增值稅稅額是（ ）萬元。
A.
0.99
B.
1.11
C.
1.29
D.
0.39
納稅人轉(zhuǎn)讓不動產(chǎn)，按照有關(guān)規(guī)定差額繳納增值稅的，丟失等原因無法提供取得不動產(chǎn)時(shí)的發(fā)票，可提供其他能證明契稅計(jì)稅金額的完稅憑證等資料，進(jìn)行差額扣除。納稅人以契稅計(jì)稅金額進(jìn)行差額扣除的，2016年5月1日及以后繳納契稅的，按照下列公式計(jì)算增值稅應(yīng)納稅額：
增值稅應(yīng)納稅額＝［全部交易價(jià)格（含增值稅）÷（1＋5%）－契稅計(jì)稅金額（不含增值稅）］×5%
孫女士銷售商鋪增值稅應(yīng)納稅額＝[153÷（1＋5%）－120]×5%＝1.29（萬元）
問：5%的稅率是怎么來的 小王老師 ??| 提問時(shí)間：06/15 13:22#稅務(wù)師#
- 購買三年有期證券存入的款項(xiàng)和三個(gè)月到期的國庫券屬不屬于其他貨幣資金 衛(wèi)老師 ??| 提問時(shí)間：06/15 12:48#稅務(wù)師#
- 此題如何確認(rèn)的其他酒稅率比黃酒高？ 張老師 ??| 提問時(shí)間：06/15 11:42#稅務(wù)師#
- 老師，為什么A和B的納稅人不同？ 衛(wèi)老師 ??| 提問時(shí)間：06/15 11:19#稅務(wù)師#
- 你好請教，我剛?cè)肼毜墓径哪?0月光明搬到寶安，退稅備案變更到寶安是25年5月才申請的目前仍在辦理中，24年10月-12月有幾張報(bào)關(guān)單（即有退稅的也有夸大類免稅的）當(dāng)期沒有開票也沒有做未開票處理，現(xiàn)在25年該如何處理？是否要更正24年出口當(dāng)月的未開票銷售收入？ 董孝彬老師 ??| 提問時(shí)間：06/14 23:00#稅務(wù)師#
- 科技型中小企業(yè)和高新企業(yè)的區(qū)別 董孝彬老師 ??| 提問時(shí)間：06/14 21:33#稅務(wù)師#
- 我想問稅務(wù)師《財(cái)務(wù)與會計(jì)》應(yīng)試指南上冊162頁例題，關(guān)于交易性金融資產(chǎn)核算的，題目求年度利潤總額，答案為什么沒把已收到的應(yīng)收股利10萬元算上？和課件講的不一樣呢 趙老師 ??| 提問時(shí)間：06/14 19:49#稅務(wù)師#
- 老師，這題的第4問，其中的題目內(nèi)容（3）為什么不是只算94%，5%不是繼續(xù)加工還沒銷售嘛？ 衛(wèi)老師 ??| 提問時(shí)間：06/14 18:46#稅務(wù)師#
- 會計(jì)學(xué)堂的肖曉是稅務(wù)師嗎？ apple老師 ??| 提問時(shí)間：06/14 18:38#稅務(wù)師#
- 老師，5箱，一箱多少支？為什么雪茄煙這里不減10%煙絲的消費(fèi)稅？ 郭鋒老師 ??| 提問時(shí)間：06/14 17:26#稅務(wù)師#
- 意思表示生效法律行為成立，還是承諾生生效法律行為成立？ 范老師 ??| 提問時(shí)間：06/14 17:21#稅務(wù)師#
- 老師，請問單位辦理的退稅申請，失敗在消息中心欄沒有顯示失敗原因，還可以從那里看呢 小菲老師 ??| 提問時(shí)間：06/14 16:19#稅務(wù)師#
- 老師，對方欠我錢把他從租金公司租的車壓給我了，現(xiàn)在車子被租賃公司開走了，這種情況我可以追回嗎 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：06/14 16:18#稅務(wù)師#
- 老師，詐騙案的嫌疑人立案后死亡是不是不追究刑事責(zé)任，可以通過民事訴訟追回?fù)p失嗎 文文老師 ??| 提問時(shí)間：06/14 15:18#稅務(wù)師#
- 有個(gè)員工社保個(gè)人承擔(dān)部分是有公司承擔(dān)繳納的，在申報(bào)員工個(gè)稅的時(shí)候，可扣除養(yǎng)老，醫(yī)療保險(xiǎn)的費(fèi)用還填嗎 文文老師 ??| 提問時(shí)間：06/14 14:24#稅務(wù)師#
- 有的員工社保個(gè)人部分是公司承擔(dān)的，這種在個(gè)稅申報(bào)時(shí)專項(xiàng)扣除還填嗎 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：06/14 14:13#稅務(wù)師#
- 銀行承兌匯票的出票人怎么做會計(jì)分錄，從開始申請到支付出去 范老師 ??| 提問時(shí)間：06/14 11:50#稅務(wù)師#
- 2.乙公司適用的增值稅稅率為13%。2020年2月，以其生產(chǎn)成本每臺10000元的液晶彩電和外購的電暖氣作為春節(jié)福利發(fā)放給公司每名職工。該型號液晶彩電的售價(jià)為每臺14000元，已開具了增值稅專用發(fā)票；乙公司原購人電暖氣200臺的總價(jià)款為100000元，增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額為13000元，現(xiàn)此電暖氣的公允價(jià)值為120000元。假定有200名職工，其中100名為生產(chǎn)工人，70名為生產(chǎn)車間管理人員，30名為管理人員。此非貨幣性福利在當(dāng)月已全部發(fā)放，下列說法中錯(cuò)誤的是（）。
A.確認(rèn)主營業(yè)務(wù)收人2920000元
B.確認(rèn)生產(chǎn)成本1638500元
C.確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出13000元
D.對當(dāng)期應(yīng)付職工薪酬的影響為0元 張老師 ??| 提問時(shí)間：06/14 11:45#稅務(wù)師#
- 老師 我們是小規(guī)模納稅人物業(yè)公司 上級單位給了我們40多套房子 讓我們往外出租 我們營業(yè)執(zhí)照上沒有這一項(xiàng) 昨天租出去一套房 一年費(fèi)用13000 還有1000元押金 這樣的情況我能開發(fā)票嗎？ 郭老師 ??| 提問時(shí)間：06/14 11:24#稅務(wù)師#
- 老師 我們是小規(guī)模的物業(yè)公司 營業(yè)執(zhí)照上沒有清雪這一項(xiàng) 但是接了一個(gè)清雪的活 對方給錢是。 我給開了一張發(fā)票 生活服務(wù)—清雪費(fèi) 分錄寫 借銀行存款 貸其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交增值稅 這樣可以嗎？ 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：06/14 11:00#稅務(wù)師#
- 請問老師，我們收購幾個(gè)糧庫公司 （糧庫為一般納稅人）收購過程中發(fā)現(xiàn)，糧庫之前購買的低值易耗品一直沒有攤銷，收購?fù)旰螅鹿緦Φ椭狄缀钠吩趺刺幚?，而且有的低值易耗品都沒有了，稅務(wù)沒有風(fēng)險(xiǎn) 郭老師 ??| 提問時(shí)間：06/14 10:26#稅務(wù)師#
- 老師 我們是物業(yè)公司 營業(yè)執(zhí)照上沒有租房這一項(xiàng) 物業(yè)辦給我們的房子讓我們往外租的話 我們需要在營業(yè)執(zhí)照上增項(xiàng)嗎？ 文文老師 ??| 提問時(shí)間：06/14 10:02#稅務(wù)師#
- 老師，麻煩給一個(gè)考生自己規(guī)劃時(shí)間學(xué)習(xí)計(jì)劃表，謝謝，我記得學(xué)習(xí)中級的時(shí)候就有，現(xiàn)在找找不到了，謝謝 范老師 ??| 提問時(shí)間：06/14 09:56#稅務(wù)師#
- 員工的工資沒有發(fā)，社保交了，申報(bào)個(gè)稅能把社?？鄢龜?shù)填上嗎 文文老師 ??| 提問時(shí)間：06/14 09:39#稅務(wù)師#
- 老師我想問一下這道題倉庫的計(jì)稅依據(jù)為什么是500萬而不是轉(zhuǎn)讓價(jià)格1000萬 小王老師 ??| 提問時(shí)間：06/14 09:31#稅務(wù)師#
- 你說錯(cuò)了，善意取得是原始取得，只是為啥不是基于法律行為而原始取得的？我和他之間也是有合同的啊？ 小王老師 ??| 提問時(shí)間：06/13 21:50#稅務(wù)師#
- 善意取得，我跟他正常簽合同買東西，只是他無權(quán)處分而已。為啥不是基于法律行為取得的原始取得。我倆之間是有合同的。 衛(wèi)老師 ??| 提問時(shí)間：06/13 21:47#稅務(wù)師#
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