劉艷紅老師 ??| 提問時間：06/05 19:11
#稅務(wù)#
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- 法人實收資本轉(zhuǎn)入3萬，又取了1萬，實收資本還是3萬吧
- 向農(nóng)民個人收購農(nóng)產(chǎn)品，每個農(nóng)民一年最多銷售額多少 郭老師 ??| 提問時間：06/05 18:51#稅務(wù)#
- 分公司未分配利潤結(jié)轉(zhuǎn)到總公司賬務(wù)處理 宋生老師 ??| 提問時間：06/05 18:26#稅務(wù)#
- 2023年3月15日《中國稅務(wù)報》第5版【EPC總包合同未分項開票，供熱企業(yè)補稅超500萬元】里講到稅務(wù)稽查發(fā)現(xiàn)的問題：
1、稅率適用錯誤
鍋爐設(shè)備（價值1.08億元）應(yīng)適用13%貨物稅率，但混入建筑服務(wù)按9%抵扣，導(dǎo)致少繳增值稅：
稅率差補稅 = 1.08億元 ÷ (1+9%) × (13%-9%) = 432萬元
2、免稅項目未轉(zhuǎn)出進項稅
該企業(yè)居民供熱收入占比38%，但未對土建部分（7200萬元）進項稅分?jǐn)傓D(zhuǎn)出：
應(yīng)轉(zhuǎn)出進項稅 = (7200萬÷1.09×9%) × 38% = 246萬元
處理結(jié)果：
補繳稅款：432萬（稅率差） + 246萬（轉(zhuǎn)出） =678萬元
我想知道第2項中的土建部分（7200萬元）進項稅轉(zhuǎn)出的法律依據(jù)是什么？如果是新建的熱源廠房，可能要投產(chǎn)后一個供熱季結(jié)束才能知道準(zhǔn)確的居民占比，那么前期建造的土建施工費的進項稅是不是可以全額抵扣？后期再做轉(zhuǎn)出。
樸老師 ??| 提問時間：06/05 18:23#稅務(wù)#
- 老師好，我們公司屬于超市零售業(yè)，現(xiàn)在銷售自己現(xiàn)場加工的面點怎么交增值稅呢， 宋生老師 ??| 提問時間：06/05 18:20#稅務(wù)#
- 老師，財務(wù)報表附注怎么編制？ 文文老師 ??| 提問時間：06/05 17:57#稅務(wù)#
- 小微企業(yè)，企稅的稅率，是多少？ 文文老師 ??| 提問時間：06/05 17:54#稅務(wù)#
- 您好，我問下工商年報的養(yǎng)老保險基數(shù)申報，是報全年基數(shù)總和么 文文老師 ??| 提問時間：06/05 17:54#稅務(wù)#
- 我們是建筑總包單位，在稅務(wù)上有沒有每年成本申報必須和主營業(yè)務(wù)收入成正比的這一說。打比方工程總計5000萬，第一年收入申報2000萬，占總比40%，總成本估計4500萬，那么我第一年成本也只能用到4500*40%，1800萬 董孝彬老師 ??| 提問時間：06/05 17:43#稅務(wù)#
- 想做貨代，是不是小規(guī)模比一般納稅人更好一些 家權(quán)老師 ??| 提問時間：06/05 17:36#稅務(wù)#
- 老師問一下開個充電樁公司，一般納稅人和小規(guī)模是怎么算稅款的 家權(quán)老師 ??| 提問時間：06/05 17:26#稅務(wù)#
- 認(rèn)證是取得發(fā)票就認(rèn)證還是下月申報的時候才認(rèn)證進項稅？ 文文老師 ??| 提問時間：06/05 17:21#稅務(wù)#
- 一個一般納稅人公司當(dāng)月開了150萬的發(fā)票，當(dāng)月作廢會不會對公司有影響呢 文文老師 ??| 提問時間：06/05 17:17#稅務(wù)#
- 保險公司給單位賠償算什么收入，幾個點 劉艷紅老師 ??| 提問時間：06/05 17:02#稅務(wù)#
- 我們是生產(chǎn)型企業(yè)，沖紅的外銷發(fā)票已經(jīng)申報出口退稅了怎么辦？ 宋生老師 ??| 提問時間：06/05 16:59#稅務(wù)#
- 老師我想問哈就是我這個月開了一張2萬塊的發(fā)票出去，這個是2024年客戶買了貨沒有開發(fā)票，但是我是去做了收入的，我2025年4月開了1.9萬，5月開了2萬，開的都是普票，2024年我也做了收入的，發(fā)票是2025年5月補給他，我2025年5月的收入才1.4萬元，我這個收入怎么確認(rèn)啦？ 郭老師 ??| 提問時間：06/05 16:58#稅務(wù)#
- 求老師幫忙解答一下詳細過程 樸老師 ??| 提問時間：06/05 16:49#稅務(wù)#
- 請問餐飲廚師工資是計入成本吧 文文老師 ??| 提問時間：06/05 16:48#稅務(wù)#
- 老師您好！工商年報里面的繳費基數(shù)怎么填？還有參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險本期實際繳費金額是單位+個人的全年合計數(shù)嗎？ 家權(quán)老師 ??| 提問時間：06/05 16:48#稅務(wù)#
- 老師請教一個問題，例如2022年，公司按照1元/股設(shè)立了員工持股平臺做了股權(quán)激勵，當(dāng)時根據(jù)《關(guān)于完善股權(quán)激勵和技術(shù)入股有關(guān)所得稅政策的通知》財稅101號文享受了個人所得稅遞延納稅政策。
請問現(xiàn)在持股平臺中，其中普通合伙人按照1元/股的價格將其持有的部分股份轉(zhuǎn)讓給平臺以外的公司員工（這些員工屬于第二批股權(quán)激勵的對象），請問本次持股平臺的股權(quán)轉(zhuǎn)讓其中是否涉?zhèn)€稅？還是第二批股權(quán)激勵人員可以重新申請非上市公司股權(quán)激勵個人所得稅遞延納稅備案？ 樸老師 ??| 提問時間：06/05 16:48#稅務(wù)#
- 老師，我們單位有一個21萬的手鐲，當(dāng)時會計計入的會計科目是管理費用-廣告業(yè)務(wù)宣傳費，現(xiàn)在稽查局要求我們解釋一下這個手鐲的情況，我應(yīng)該怎么解釋它的情況，可以避免補交視同銷售的增值稅呢 家權(quán)老師 ??| 提問時間：06/05 16:44#稅務(wù)#
- 個人獨資企業(yè)需要做賬嗎 文文老師 ??| 提問時間：06/05 16:31#稅務(wù)#
- 老師，我3季度交了所得稅54元，現(xiàn)在匯算清繳需要退稅54元，但是我不想退，因為稅務(wù)需要查賬，但是我以前年度都是虧損的，這樣需要怎么調(diào) 宋生老師 ??| 提問時間：06/05 16:24#稅務(wù)#
- 通過港股通買的股票免個稅嗎 不通過平臺買 通過匯豐銀行買免嗎 文文老師 ??| 提問時間：06/05 16:23#稅務(wù)#
- 老師旅游業(yè)的成本：房 餐 車，門票有沒有一個各項的占比參考值 文文老師 ??| 提問時間：06/05 16:20#稅務(wù)#
- 老師技術(shù)公司稅率是多少，主要成本包括啥 家權(quán)老師 ??| 提問時間：06/05 16:16#稅務(wù)#
- 老師，交附加稅(如城建稅，教育附加，地方教育附加，印花稅，水利建設(shè)基金等)要不要先計提 宋生老師 ??| 提問時間：06/05 16:14#稅務(wù)#
- 這個數(shù)怎么能給抵扣用這個月 劉艷紅老師 ??| 提問時間：06/05 16:09#稅務(wù)#
- 企業(yè)把庫存商品從一個庫轉(zhuǎn)移到另一個庫，在增值稅和所得稅上的確認(rèn)方式是怎樣的？ 文文老師 ??| 提問時間：06/05 16:07#稅務(wù)#
- 抵扣的數(shù)怎么沒帶出來 文文老師 ??| 提問時間：06/05 16:03#稅務(wù)#
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