暖暖老師 ??| 提問時間：02/10 14:53
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- 集團公司是法律主體也是會計主體嗎？
- 老師 今年還有留抵退稅政策嗎 艷子老師 ??| 提問時間：01/31 20:09#初級職稱#
- 請問一下報考初級的那個通訊地址是我現(xiàn)在住的地址還是身份證上面的 郭老師 ??| 提問時間：01/22 16:55#初級職稱#
- 沒有暫住證，在廣東工作，因為想著考公務(wù)員沒有交社保，可以在廣東報考初級嗎？需要任何證明嗎？ 東老師 ??| 提問時間：01/06 17:01#初級職稱#
- 銷售自產(chǎn)機器設(shè)備同時提供安裝服務(wù)，取得機器設(shè)備不含增值稅銷售額1000000元，不含增
安裝費309000元。甲公司提供的安裝服務(wù)選擇簡易計稅方法計稅。
已知：增值稅稅率為13%；增值稅征收率為3%；取得的扣稅憑證均符合規(guī)定，并于當(dāng)月抵扣。
(3)下列關(guān)于甲公司當(dāng)月銷售自產(chǎn)機器設(shè)備同時提供安裝服務(wù)的增值稅處理中，正確的是（)。 A 銷售機器設(shè)備同時提供安裝服務(wù)增值稅銷項稅額為［1000000+309000÷(1+3%)]×13%=169000（元
B ．銷售機器設(shè)備増值稅銷項稅額為：1000000×13%=130000（元）
C 提供安裝服務(wù)應(yīng)繳納增值稅稅額為：309000×3%=9270（元） D ．銷售機器設(shè)備同時提供安裝服務(wù)應(yīng)繳納增值稅稅額為：
:(1000000+309000)×13%=39270（元） 小福子老師 ??| 提問時間：08/04 17:20#初級職稱#
- 提取用于環(huán)境保護的專項資金在企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時是怎么扣除的（初級考試） 秦楓老師 ??| 提問時間：06/23 16:30#初級職稱#
- 位于某市的一家生產(chǎn)企業(yè)，2021 年度會計自行核算取得主營業(yè)務(wù)收入56000萬元、其他業(yè)務(wù)收入
4800萬元、營業(yè)外收入3300萬元、投資收益300萬元，應(yīng)扣除的主營業(yè)務(wù)成本30000 萬元、其他業(yè)務(wù)成本2300萬元、營業(yè)外支出·2000萬元、稅金及附加4900萬元、管理費用5300萬元、銷售費用11800萬元、財務(wù)費用2980萬元，當(dāng)年實現(xiàn)利潤總額5120萬元，全年已預(yù)繳企業(yè)所得稅1280萬元，2022年2月
經(jīng)聘請的稅務(wù)師事務(wù)所進行審核，發(fā)現(xiàn)該企業(yè)2021年度自行核算存在以下問題。
(1)收入中含技術(shù)轉(zhuǎn)讓收入500萬元，與收入對應(yīng)的成本和稅費共計200萬元。
(2)一棟閑置生產(chǎn)車間未中報繳納房產(chǎn)稅和城鎮(zhèn)土地使用稅，該生產(chǎn)車間占地面積880m原值530萬
元，已提取折舊300萬元，車間余值為230萬元。
(3)12月購置一棟辦公樓，支付不含增值稅的金額1000 萬元、增值稅90萬元并辦妥 稅法老師 ??| 提問時間：12/30 20:47#初級職稱#
- 要么辛苦老師幫我看一下這個整理是否有毛病，另外這兩個問號的地方幫我答疑一下？ 奮斗老師 ??| 提問時間：03/09 16:07#初級職稱#
- A公司2021年利潤總額為2 400萬元，所得稅率25%，期初遞延所得稅資產(chǎn)為300萬元，遞延所得稅負債為-20萬元。本年度稅前調(diào)整項目如下：
1月開始計提折舊的一項設(shè)備，成本1 200萬元，使用年限10年，凈殘值0，會計用雙倍余額遞減法計提折舊，稅法用直線法計提折舊；
當(dāng)年發(fā)生研究支出1 000萬元，其中800萬元于7月份資本化計入無形資產(chǎn)；
期末存貨成本1 660萬元，計提60萬元的存貨跌價準備；
2月，以200萬元購入某上市公司股票，作為交易性金融資產(chǎn)管理，年末該股票的公允價值為300萬元，確認公允價值變動收益100萬元；
因商品售后服務(wù)確認預(yù)計負債100萬元；
違反環(huán)保應(yīng)支付罰款200萬元，尚未支付；
向關(guān)聯(lián)企業(yè)捐贈現(xiàn)金300萬元；
確認國債利息收入30萬元。
要求：計算公司2021年所得稅費用？ 財會老師 ??| 提問時間：11/16 08:27#初級職稱#
- 損益和收入費用有什么區(qū)別呢 艷子老師 ??| 提問時間：01/25 16:16#初級職稱#
- 公司將其它權(quán)益工具投資賣出的會計分錄貸方的盈余公積—法定盈余公積和利潤分配—未分配利潤的金額是怎么算的呀？ 王璐璐老師 ??| 提問時間：12/25 16:51#初級職稱#
- 單位或者個體工商戶向其他單位或者個人無償提供服務(wù)，但用于公益事業(yè)或者以社會公眾為對象的除外；老師，這個是增值稅視同銷售的，這個行為為什么是視同銷售呀，為什么公益的要除外 樸老師 ??| 提問時間：09/20 14:46#初級職稱#
- 2019年1月1日，甲公司發(fā)行3年期債券，實際收到發(fā)行款項52802.1萬元，債券面值50000萬元，每半年付息一次，到期還本。票面利率6%，實際利率4%
要求：編制下列會計分錄（1）發(fā)行時（2）第1年6月30日確認利息費用并攤銷的會計分錄（3）第2年6月30日確認利息費用并攤銷的會計分錄 財會老師 ??| 提問時間：11/15 10:41#初級職稱#
- 【例題?單選題】某企業(yè)2017年3月31日，乙存貨的實際成本為100萬元，加工該存貨至完工產(chǎn)成品估計還將發(fā)生成本為25萬元，估計銷售費用和相關(guān)稅費為3萬元，估計該存貨生產(chǎn)的產(chǎn)成品售價120萬元。假定乙存貨月初“存貨跌價準備”科目余額為12萬元，2017年3月31日應(yīng)計提的存貨跌價準備為（ ?D?）萬元。（2017年）
A. －8 ?????????B. 4 ?????????C. 8 ?????????D. －4
這道題怎么解答？？ 鄒老師 ??| 提問時間：06/01 16:39#初級職稱#
- 老師，請問一下高溫費，差旅費托兒費誤餐費哪個征收個稅？ 大海老師 ??| 提問時間：08/05 13:36#初級職稱#
- 老師 申報水利建設(shè)收入是根據(jù)什么數(shù)據(jù)填報的呢？ 易 老師 ??| 提問時間：01/16 16:51#初級職稱#
- 完全成本法和變動成本法的公式是什么 小王老師 ??| 提問時間：09/12 13:49#初級職稱#
- 64.2019年7月甲藥酒廠生產(chǎn)240噸藥酒，銷售140噸，取得不含增值稅銷售額1000萬元，增值稅稅額130萬元。甲藥酒廠當(dāng)月銷售藥酒消費稅計稅依據(jù)為()。A.1000萬元 B.1130萬元 C.240噸 D.140噸
老師，藥酒也要交消費稅嗎？ 郭老師 ??| 提問時間：12/30 15:37#初級職稱#
- 老師請教一下，我是銷售公司的，做活動聚餐費計管理費用 ，有收據(jù)，沒有發(fā)票可以稅前扣除嗎？還有辦公室維修電腦，計管理費 ，也只有收據(jù)，沒有發(fā)票能扣除嗎？還有我們公司好多面包車，每年年審是計銷售費用嗎？也沒有發(fā)票怎么辦？ 郭老師 ??| 提問時間：09/06 10:31#初級職稱#
- 老師公司進項有30萬，客戶現(xiàn)在要開16萬的發(fā)票，客戶還沒有付完款，我還剩下的14萬進項，留抵的會計分錄怎么寫啊 郭老師 ??| 提問時間：08/28 08:11#初級職稱#
- 老師，網(wǎng)上看到這個題，還是不懂 廖君老師 ??| 提問時間：05/18 19:15#初級職稱#
- 生產(chǎn)性生物資產(chǎn)的折舊費為什么可以從應(yīng)納稅所得額中扣除呢？累計折舊不是不能從稅法中扣除嗎？ 秦老師 ??| 提問時間：07/29 21:49#初級職稱#
- 無法支付or收不回來的銀行承兌匯票記什么?無法支付or收不回來的商業(yè)承兌匯票記什么？ 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：07/29 21:48#初級職稱#
- 固定資產(chǎn)的入賬價值中應(yīng)當(dāng)包括企業(yè)為取得固定資產(chǎn)而繳納的契稅、耕地占用稅、車輛購置稅計入成本 固定資產(chǎn)的入賬價值中應(yīng)當(dāng)包括企業(yè)為取得固定資產(chǎn)而繳納的契稅、耕地占用稅、車輛購置稅應(yīng)該計入股東資產(chǎn)的成本。但是我記得原來也說過計入稅金與附加，請解釋 黃老師 ??| 提問時間：07/29 21:40#初級職稱#
- 長期股權(quán)投資如何判斷是否減值 金老師 ??| 提問時間：07/29 21:14#初級職稱#
- 委托加工應(yīng)稅消費品是視同銷售嗎 郭老師 ??| 提問時間：07/29 21:09#初級職稱#
- 長期股權(quán)投資里的交易費用和相關(guān)稅費計入哪里？ 周老師 ??| 提問時間：07/29 20:54#初級職稱#
- 解析一下合同負債和預(yù)付賬款 郭鋒老師 ??| 提問時間：07/29 20:30#初級職稱#
- 什么記入投資收益？希望可以給我具體的科目 黃老師 ??| 提問時間：07/29 20:18#初級職稱#
- 個人所得稅累計預(yù)扣預(yù)繳不就相當(dāng)于一個月一交稅嗎，累計的意義是什么呢？ 王一老師 ??| 提問時間：07/29 20:06#初級職稱#
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