稅法老師 ??| 提問時間：11/04 23:34
#稅務(wù)師#
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- 出租住房繳納個人所得稅，租金不超過4000，應(yīng)納稅所得額為4000-800，如果超過4000，那么是4000×（1-20%)，為什么圖中答案是1000×（1-20%)，不是1000-800呢？
- 內(nèi)部聚餐的餐費(fèi)，計入職工福利費(fèi)。可以稅前扣除嗎，如果可以，是屬于”發(fā)放給職工或?yàn)槁毠ぶЦ兜囊韵赂黜?xiàng)現(xiàn)金補(bǔ)貼和非貨幣性集體福利”的哪一項(xiàng)？ 趙老師 ??| 提問時間：08/03 14:32#稅務(wù)師#
- 老師請問，壞賬準(zhǔn)備在貸方是代表增加，借方是代表減少，那轉(zhuǎn)銷壞賬這個壞賬準(zhǔn)備為啥是在借方不是在貸方呢？ 小王老師 ??| 提問時間：06/28 09:46#稅務(wù)師#
- 法規(guī)授權(quán)和行政法規(guī)授權(quán)有什么區(qū)別 冉老師 ??| 提問時間：02/06 10:14#稅務(wù)師#
- 甲公司于 2×22 年 1 月 1 日開始對 N 設(shè)備進(jìn)行折舊， N 設(shè)備的初始入賬成本為 30 萬元，預(yù)計使用年限為 5 年，預(yù)計凈殘值為 0，采用雙倍余額遞減法計提折舊。 2×22 年 12 月 31 日，該 設(shè)備出現(xiàn)減值跡象， 可收回金額為 15 萬元。稅法規(guī)定， 2×22 年到 2×24 年， 每年稅前可抵扣的折舊費(fèi)用 為 6 萬元。 2×22 年 12 月 31 日 N 設(shè)備產(chǎn)生的暫時性差異為( )萬元。 微微老師 ??| 提問時間：01/12 23:10#稅務(wù)師#
- 房開企業(yè)的預(yù)收款需要預(yù)交增值稅，但是為什么是開具不征稅發(fā)票呢？ 易 老師 ??| 提問時間：11/14 17:02#稅務(wù)師#
- 老師，增值稅小規(guī)模納稅人月銷售額不超過15萬，免增值稅，那小微企業(yè)和個體工商戶不超過15萬免增值稅不？ 辜老師 ??| 提問時間：11/04 15:59#稅務(wù)師#
- 師好！我們接了一項(xiàng)工程，甲方要求按照他們提供的清單和稅率開具發(fā)票；分別：軟件類6%、施工類9%、銷售類13%；銷售類主要是電子產(chǎn)品，包括電腦主機(jī)，投影機(jī)，電視等等，現(xiàn)在有個系統(tǒng)調(diào)試（軟硬件搭建、調(diào)試），甲方放在了銷售類了，請問老師，這樣對嗎？或者應(yīng)該屬于哪一類？麻煩老師指點(diǎn)一下??！ 青老師 ??| 提問時間：07/20 09:45#稅務(wù)師#
- 你好老師！年末12月到底提不提法定盈余公積，應(yīng)該怎么看呢？我公司小企業(yè)準(zhǔn)則，年末凈利潤也就是41萬那樣吧！看之前虧損是從哪里看啊？是企業(yè)所得稅年報表還是看什么表呢？謝謝老師 王雁鳴老師 ??| 提問時間：01/08 20:31#稅務(wù)師#
- 老師請問在規(guī)定的范圍內(nèi)提取的安全生產(chǎn)費(fèi)，可不可以全額稅前扣除，比如去年計提100萬，實(shí)際使用20，需調(diào)增80，還是不做調(diào)整，因?yàn)闆]超100，超出部分再做調(diào)增 家權(quán)老師 ??| 提問時間：05/06 14:25#稅務(wù)師#
- 老師，補(bǔ)充養(yǎng)老保險和企業(yè)年金一樣嗎 王雁鳴老師 ??| 提問時間：10/29 21:59#稅務(wù)師#
- 老師接受捐贈的收入要繳納企業(yè)所得稅嗎？需要計算應(yīng)納稅所得額嗎？ 易 老師 ??| 提問時間：12/11 21:09#稅務(wù)師#
- 目前住宿費(fèi)的稅點(diǎn)是多少 易 老師 ??| 提問時間：07/09 23:02#稅務(wù)師#
- 股東借款100萬給公司，已約定利息，但暫時不付，在稅務(wù)申報時有哪些注意？公司是否要交增值稅？怎么交？ 易 老師 ??| 提問時間：12/09 18:07#稅務(wù)師#
- 稅法有關(guān)個人向公司借款的具體規(guī)定
衛(wèi)老師 ??| 提問時間：12/14 18:04#稅務(wù)師#
- 融資租賃業(yè)務(wù)，出租方的增值稅如何處理。租賃期開始日還是開票時確認(rèn)增值稅銷項(xiàng) 周老師 ??| 提問時間：04/15 18:45#稅務(wù)師#
- 請問老師這個886.4是什么意思？ 王小山老師 ??| 提問時間：05/06 11:23#稅務(wù)師#
- [例題14 ? 單選題】甲公司于 2021年1月1日取得對聯(lián)營企業(yè)乙公司 30%的股權(quán)，取得
投資時乙公司一項(xiàng)
商品的公允價值為 2000 萬元，賬面價值為1600萬元。除該A商品外
甲公司取得投資時乙公司其他各項(xiàng)可我認(rèn)資產(chǎn)、血債的公允價值與其賬面價值相同。乙公司
2021 年度利潤表中凈利潤為 10000 萬元。2021 年4月20日乙公司向甲公司銷售 B 商品一物，
銷售價格為 1000 萬元，商品成本為 800萬元。至 2021年12月31日，乙公司的上述A商品
有80%對外銷售；乙公司本年度向甲公司銷售的 B商品中，甲公司己出售 60%給外部獨(dú)立的
第三方。不考慮其他因素，甲公司2021 年確認(rèn)對乙公司的投資收益為（
A. 2868
B. 2880
C. 2940
D. 2952 財會老師 ??| 提問時間：11/06 00:05#稅務(wù)師#
- 老師，社保和醫(yī)保，申報了，就差繳費(fèi)了，還可以減員嗎 艷子老師 ??| 提問時間：01/29 18:41#稅務(wù)師#
- 限售股的增值稅怎么計算？ 易 老師 ??| 提問時間：09/25 22:29#稅務(wù)師#
- 【多選題】持續(xù)經(jīng)營是企業(yè)會計確認(rèn)、計量、記錄和報告的前提，下列關(guān)于持續(xù)經(jīng)營的說法中正確的有()。 為什么選擇AB
A.會計分期是對持續(xù)經(jīng)營基本假設(shè)的有效延續(xù)B
B.無形資產(chǎn)攤銷可以按照其價值和使用情況確定合適的攤銷方法進(jìn)行攤銷，其依據(jù)的會計核算前提是持續(xù)經(jīng)營
C.在持續(xù)經(jīng)營理念下，企業(yè)會計人員認(rèn)為未來經(jīng)濟(jì)發(fā)展高速，應(yīng)根據(jù)未來的預(yù)測核算經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的發(fā)生
D.持續(xù)經(jīng)營的目的是將生產(chǎn)經(jīng)營活動劃分成連續(xù)相同的期間【答案】AB 小林老師 ??| 提問時間：03/25 12:56#稅務(wù)師#
- 增值稅專用發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)稅抵扣有時間限制嗎 范老師 ??| 提問時間：06/06 16:43#稅務(wù)師#
- 某縣城一家房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)2023年度委托建筑公司建造住宅樓，其中：該住宅樓80%的建筑面積直接對外銷售，取得不含增值稅銷售收入7200萬元；其余部分暫時對外出租，本年度取得租金收入63萬元。與該住宅樓開發(fā)項(xiàng)目相關(guān)的成本、費(fèi)用如下：
（1）為取得土地使用權(quán)支付地價款1400萬元。
（2）取得土地使用權(quán)按國家規(guī)定繳納相關(guān)稅費(fèi)42萬元。
（3）前期拆遷補(bǔ)償費(fèi)90萬元，建筑安裝工程費(fèi)2100萬元，環(huán)衛(wèi)綠化工程費(fèi)用60萬元。
（4）發(fā)生管理費(fèi)用430萬元、銷售費(fèi)用280萬元、利息費(fèi)用370萬元（利息費(fèi)用雖未超過按銀行同類同期貸款利率計算的金額，但不能準(zhǔn)確按轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn)項(xiàng)目計算分?jǐn)?。?老師，這個題里面的在計算該房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)計算土地增值稅的增值額時，允許扣除項(xiàng)目金額，第4個業(yè)務(wù)管理費(fèi)用和銷售費(fèi)用不用算在里面的嗎，就看個利息費(fèi)用？ 小王老師 ??| 提問時間：06/28 11:09#稅務(wù)師#
- 老師 我如果在今年2024年3月把2023年的企業(yè)所得稅匯算清繳做了之后 在4月份做賬小規(guī)模納稅人做今年第一季度的所得稅預(yù)交時能抵扣去年2023年虧損嗎 庚申老師 ??| 提問時間：01/22 17:32#稅務(wù)師#
- 外購貨物用于集體福利、個人消費(fèi)不得抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額；外購貨物管理不善發(fā)生損失進(jìn)項(xiàng)稅額需要作轉(zhuǎn)出處理不得抵扣，選項(xiàng)ADE為不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額；選項(xiàng)BC為可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。費(fèi)用不是不能抵扣嗎 朱朱老師 ??| 提問時間：11/18 14:16#稅務(wù)師#
- 乙公司實(shí)現(xiàn)凈利潤900萬，甲公司取得投資時賬面存貨有80%的對外出售。有一個表格是存貨賬面原價，和公允價值。為什么用凈利潤減去(存貨公允價值減去賬面價值)再乘以80%，而不是20%??20%的存貨不是還是未實(shí)現(xiàn)利潤么?? 老師能給講一下這個嗎？ 小莫老師 ??| 提問時間：04/10 17:18#稅務(wù)師#
- 提供旅游服務(wù)的增值稅一般納稅人，選擇差額計稅情況下，不允許從全部價款和價外費(fèi)用中扣除的向旅游服務(wù)購買方收取并支付給其他單位或者個人的費(fèi)用是（）。
A.住宿費(fèi)
B.簽證費(fèi)
C.門票費(fèi)
D.導(dǎo)游工資
D
提供旅游服務(wù)的納稅人可選擇以取得的全部價款和價外費(fèi)用，扣除向旅游服務(wù)購買方收取并支付給其他單位或者個人的住宿費(fèi)、餐飲費(fèi)、交通費(fèi)、簽證費(fèi)、門票費(fèi)和支付給其他接團(tuán)旅游企業(yè)的旅游費(fèi)用后的余額為銷售額。為啥工資不能算成本呢？ 樸老師 ??| 提問時間：11/18 13:58#稅務(wù)師#
- 就是確定關(guān)稅完稅價格這
買方支付給賣方的購貨傭金也不算在里面的，是嗎 稅法老師 ??| 提問時間：03/28 09:57#稅務(wù)師#
- 單位為員工家庭財產(chǎn)購買的商業(yè)保險 能否扣除？ 稅法老師 ??| 提問時間：11/14 21:55#稅務(wù)師#
- 請問老師，一般納稅人向小規(guī)模納稅人購入3%專票的農(nóng)產(chǎn)品，用于制作13%的產(chǎn)品，那可以抵扣多少進(jìn)項(xiàng)稅額？ 會計中級賀老師 ??| 提問時間：12/25 13:18#稅務(wù)師#
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