交通銀行貸款，年利率3.96%，1.8萬，貸款期限二年，已還三期利息157.19元，剩余9+12=21個月的利息，剩余利息581.52元/15827.06剩余本金=0.036742÷24月×21月=0.032149，剩余貸款的利率成本，折算成年利率是3.6742%還是3.2149% ？