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實(shí)務(wù)
問題已解決
業(yè)務(wù)招待費(fèi)在匯算時(shí)業(yè)務(wù)招待費(fèi)以實(shí)際發(fā)生額的60%計(jì)入企業(yè)籌辦費(fèi)并按規(guī)定在稅前扣除,那么剩下的40%計(jì)入哪里?要怎么處理?



你好 ;? ? ?做賬的時(shí)候正常做 費(fèi)用去 ; 只是匯算 才會(huì) 把多的 比例部分調(diào)增 處理的。 比如發(fā)生了100? 做100的? ?招待費(fèi)處理 ;??
2021 10/12 09:37

84784970 

2021 10/12 09:42
籌辦期間的業(yè)務(wù)招待費(fèi)在業(yè)務(wù)處理時(shí)全部計(jì)入管理費(fèi)用,在匯算時(shí)再調(diào)整40%的部分。
那匯算時(shí)是如何做吶?我們的課本上寫60%計(jì)入業(yè)務(wù)籌辦費(fèi),那剩下40%呢?

84784970 

2021 10/12 09:44
老師你看一下

meizi老師 

2021 10/12 09:49
你好 ;? 匯算的時(shí)候填寫納稅調(diào)整表 ; 有一個(gè)期間費(fèi)用明細(xì)表? 里面有招待費(fèi)的? ;里面把40%調(diào)增??

84784970 

2021 10/12 09:53
那60%要重新做一次分錄嗎?

meizi老師 

2021 10/12 09:56
?你好 ; 不用的 。 直接做一次 按100%發(fā)生的金額來做賬? ?。分錄是不動(dòng)的。只是匯算會(huì)調(diào)增? 多的比例金額?
