是采購發(fā)票

你好，那我第一個分錄做的就是采購入庫呀，沒有認(rèn)證，做到了應(yīng)交稅費待認(rèn)證。然后對方開了附屬發(fā)票，又沖了他。

之前發(fā)票憑證做完了，報稅時發(fā)現(xiàn)部分發(fā)票紅沖，我直接做一號 應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/進項稅額借方紅字,與應(yīng)交稅費/待抵扣進項稅額貸方紅字，這種方式對方。下個月紅字發(fā)票來了，進項稅轉(zhuǎn)出與待抵扣進項稅對沖。

他開負數(shù)發(fā)票的時候，你這個發(fā)票認(rèn)證了沒有？沒有認(rèn)證，你就做一到應(yīng)交稅費待認(rèn)證。紅沖的時候也是紅沖這個，然后認(rèn)證之后 將剩余的待認(rèn)證轉(zhuǎn)到進項里面 假設(shè)金額100，稅額20。借庫存商品100，應(yīng)交稅費待認(rèn)證20， 貸應(yīng)付賬款120，對方紅沖了一半 借應(yīng)付賬款60， 貸庫存商品50，應(yīng)交稅費待認(rèn)證10， 然后認(rèn)證了之后，借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項 貸應(yīng)交稅費待認(rèn)證10

如果已經(jīng)認(rèn)證了，借庫存商品100應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進項20， 貸應(yīng)付賬款120， 對方紅沖了一半，借應(yīng)付賬款60， 貸庫存商品50，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出10。