老師我分錄之前月份都做了，就是收入和成本都負(fù)數(shù)沖紅了沒(méi)用利潤(rùn)分配這個(gè)科目，4月份怎么改成把收入成本利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)

重新修改下 借應(yīng)收賬款，貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入5000， 借應(yīng)收賬款-5000貸，利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)-5000， 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品3000 借利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)-3000 貸庫(kù)存商品-3000 第一個(gè)是把你的收入正過(guò)來(lái)。你之前紅沖了，現(xiàn)在正過(guò)來(lái)。然后用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)來(lái)做。然后，第三個(gè)紅沖，你的成本負(fù)數(shù)用正數(shù)來(lái)做，然后再用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)來(lái)做。

不用改之前的，就是科目做一下調(diào)整不行嗎？

可以 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。貸，利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。

老師調(diào)整了以后需要調(diào)整24年的報(bào)表嗎？

2024年的財(cái)務(wù)報(bào)表不需要修改，因?yàn)橘~上和申報(bào)的需要是一樣。

老師，我這個(gè)沖紅收入和成本分錄不變，需要用利潤(rùn)分配這個(gè)再怎么做分錄？

借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。貸，利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。 第2種方法，這個(gè)已經(jīng)是調(diào)整之后的了，就不需要再做其他的了。

當(dāng)時(shí)充了主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，現(xiàn)在增加了主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，減少了利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)收入的看懂了吧？成本的當(dāng)時(shí)減少了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，現(xiàn)在是增加了成本，做了利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)減少。就是把收入和成本分別改成了利潤(rùn)分配。未分配利潤(rùn)。 我的建議是，你看不懂第二種方法， 你直接用第一種方法。 我第一種方法是紅沖了錯(cuò)誤的，然后又做成了正確的。

不是借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)，這個(gè)做錯(cuò)了。 紅沖借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，這個(gè)明白了吧。

然后第二種方法是沒(méi)有沖應(yīng)收賬款

收入貸方有余額5000成本借方余額3000對(duì)嗎

月末都會(huì)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)，不會(huì)有余額的。

老師結(jié)轉(zhuǎn)完了沒(méi)有余額，到利潤(rùn)表里有了這個(gè)收入和成本，

是的，因?yàn)槟阒皽p少了收入，現(xiàn)在增加了。你之前是負(fù)數(shù)，現(xiàn)在是正數(shù)。

老師，我的意思是我圖片里做的沖紅分錄不變，怎么用利潤(rùn)分配替代主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和成本

借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。貸，利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。 你應(yīng)該是還沒(méi)有看懂，你收入之前紅沖了，現(xiàn)在不紅沖，那不就是增加嗎？增加是不是在貸方正數(shù)？

老師，我的意思是怎么把圖片里我做的沖紅分錄主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-5000和主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-3000這個(gè)科目改成用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)來(lái)替代，分錄怎么寫

借應(yīng)收賬款-5000 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-5000 你之前沖收入 借分配未分配利潤(rùn)貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入， 那這兩個(gè)分錄合計(jì)起來(lái)不就是借應(yīng)收賬款貸利潤(rùn)，分配未分配利潤(rùn)達(dá)到你的要求了嗎？

這不就是用了把主營(yíng)業(yè)務(wù)收入用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)來(lái)代替了，這個(gè)還沒(méi)有代替嗎？你不可能借應(yīng)收賬款貸利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)只做這一個(gè)吧，應(yīng)收賬款就多了。