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問題已解決
之前月份的發(fā)票稅點錯誤，這個月供應商將之前月份的發(fā)票全部紅沖，稅點降低重新開票，導致增值稅變多10萬，那么之前的賬務要全部沖回然后按照現(xiàn)在的發(fā)票做筆正確的分錄，還是直接補做個10的稅進去，借原材料10，貸應交增值稅10
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
親愛的學員，您好！很高興能為您提供幫助，您的問題答復如下：
可以直接補充記錄這10萬元的稅差，具體分錄如下：
借：原材料10
貸：應交稅費——應交增值稅（進項稅額）10
祝您學習愉快！
可以直接補充記錄這10萬元的稅差，具體分錄如下：
借：原材料10
貸：應交稅費——應交增值稅（進項稅額）10
祝您學習愉快！
06/30 14:48
愛因坦斯 
06/30 14:52
那如果這個發(fā)票是去年的，今年紅沖的，怎么做分錄呢
趙老師 
06/30 14:53
親愛的學員，您好！很高興能為您提供幫助，您的問題答復如下：
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額
貸：以前年度損益調(diào)整
祝您學習愉快！
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額
貸：以前年度損益調(diào)整
祝您學習愉快！
愛因坦斯
06/30 15:04
直接做一筆分錄
借：以前年度損益調(diào)整10
貸：應交稅費—應交增值稅進項稅10
不同過應交增值稅轉出這個科目可不可以
趙老師
06/30 15:04
親愛的學員，您好！很高興能為您提供幫助，您的問題答復如下：
可以，直接做這筆分錄是合理的。但需確保該處理符合企業(yè)的實際情況和會計準則要求。
祝您學習愉快！
可以，直接做這筆分錄是合理的。但需確保該處理符合企業(yè)的實際情況和會計準則要求。
祝您學習愉快！
愛因坦斯
06/30 15:10
因為進項稅都是做在借方，然后貸方是結轉，那么現(xiàn)在重新收到的正確發(fā)票，相當于沖回了10萬進項
那么我做借方負數(shù)可不可以
借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）-10
借：以前年度損益調(diào)整 10
借：年初未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整10
趙老師
06/30 15:10
親愛的學員，您好！很高興能為您提供幫助，您的問題答復如下：
可以這樣做分錄，但更正的分錄通常應該是：
借：應交稅費——應交增值稅（進項稅額）-10
貸：以前年度損益調(diào)整10然后結轉以前年度損益調(diào)整時：
借：以前年度損益調(diào)整10
貸：利潤分配——未分配利潤10
祝您學習愉快！
可以這樣做分錄，但更正的分錄通常應該是：
借：應交稅費——應交增值稅（進項稅額）-10
貸：以前年度損益調(diào)整10然后結轉以前年度損益調(diào)整時：
借：以前年度損益調(diào)整10
貸：利潤分配——未分配利潤10
祝您學習愉快！
愛因坦斯
06/30 15:14
好的
好的
趙老師
06/30 15:35
親愛的學員，您好！很高興能為您提供幫助，您的問題答復如下：
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祝您學習愉快！
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