問題已解決
之前月份的發(fā)票稅點錯誤,這個月供應商將之前月份的發(fā)票全部紅沖,稅點降低重新開票,導致增值稅變多10萬,那么之前的賬務要全部沖回然后按照現(xiàn)在的發(fā)票做筆正確的分錄,還是直接補做個10的稅進去,借原材料10,貸應交增值稅10



親愛的學員,您好!很高興能為您提供幫助,您的問題答復如下:
可以直接補充記錄這10萬元的稅差,具體分錄如下:
借:原材料10
貸:應交稅費——應交增值稅(進項稅額)10
祝您學習愉快!
可以直接補充記錄這10萬元的稅差,具體分錄如下:
借:原材料10
貸:應交稅費——應交增值稅(進項稅額)10
祝您學習愉快!
06/30 14:48

愛因坦斯 

06/30 14:52
那如果這個發(fā)票是去年的,今年紅沖的,怎么做分錄呢

趙老師 

06/30 14:53
親愛的學員,您好!很高興能為您提供幫助,您的問題答復如下:
借:以前年度損益調(diào)整
貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出借:應交稅費-應交增值稅-進項稅額
貸:以前年度損益調(diào)整
祝您學習愉快!
借:以前年度損益調(diào)整
貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出借:應交稅費-應交增值稅-進項稅額
貸:以前年度損益調(diào)整
祝您學習愉快!

愛因坦斯 

06/30 15:04
直接做一筆分錄
借:以前年度損益調(diào)整10
貸:應交稅費—應交增值稅進項稅10
不同過應交增值稅轉出這個科目可不可以

趙老師 

06/30 15:04
親愛的學員,您好!很高興能為您提供幫助,您的問題答復如下:
可以,直接做這筆分錄是合理的。但需確保該處理符合企業(yè)的實際情況和會計準則要求。
祝您學習愉快!
可以,直接做這筆分錄是合理的。但需確保該處理符合企業(yè)的實際情況和會計準則要求。
祝您學習愉快!

愛因坦斯 

06/30 15:10
因為進項稅都是做在借方,然后貸方是結轉,那么現(xiàn)在重新收到的正確發(fā)票,相當于沖回了10萬進項
那么我做借方負數(shù)可不可以
借:應交稅費-應交增值稅(進項稅額)-10
借:以前年度損益調(diào)整 10
借:年初未分配利潤
貸:以前年度損益調(diào)整10

趙老師 

06/30 15:10
親愛的學員,您好!很高興能為您提供幫助,您的問題答復如下:
可以這樣做分錄,但更正的分錄通常應該是:
借:應交稅費——應交增值稅(進項稅額)-10
貸:以前年度損益調(diào)整10然后結轉以前年度損益調(diào)整時:
借:以前年度損益調(diào)整10
貸:利潤分配——未分配利潤10
祝您學習愉快!
可以這樣做分錄,但更正的分錄通常應該是:
借:應交稅費——應交增值稅(進項稅額)-10
貸:以前年度損益調(diào)整10然后結轉以前年度損益調(diào)整時:
借:以前年度損益調(diào)整10
貸:利潤分配——未分配利潤10
祝您學習愉快!

愛因坦斯 

06/30 15:14
好的
好的

趙老師 

06/30 15:35
親愛的學員,您好!很高興能為您提供幫助,您的問題答復如下:
還有疑問嗎?
祝您學習愉快!
