您好老師，一般納稅人戶，零售煙酒業(yè)13%，現(xiàn)在因為進項發(fā)票沒有抵扣，進項大于銷項票，稅務(wù)來查賬，外賬至24.3.31庫存商品數(shù)是383萬，24.5.31庫存539萬，4-6月份開票168萬，這3個月其中工資和管理費用大概17萬左右，假設(shè)所得稅季報申報是0，我需要計提151萬是不是，因為我還有進項發(fā)票是60萬沒有抵扣，現(xiàn)在稅務(wù)想知道實際庫存商品和外賬對比，繳納增值稅，我需要繳納多少合適？求解，我的實際庫存商品算法是539-151+60，這樣算對不對？這樣就多60萬沒有抵扣，可以解釋說60萬商品已經(jīng)到賬了賣了，這樣就交60萬進項這一部分，行不行