問題已解決
老師,增值稅結(jié)轉(zhuǎn)時,轉(zhuǎn)出未交增值稅科目是借方余額, 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-增-轉(zhuǎn)出多交增值稅 那轉(zhuǎn)出未交增值稅下的余額,不是還在嗎?如何做賬?



月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進(jìn)項-本月進(jìn)項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0,就不做任何分錄,大于0就是以下分錄
借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
2023 09/07 15:06

84784990 

2023 09/07 15:10
銷賬和進(jìn)項,不用結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里嗎?

家權(quán)老師 

2023 09/07 15:11
是的,不用管那些余額,按我是思路做就是

84784990 

2023 09/07 15:14
下個月,銷項大于進(jìn)項時,再一起做一筆分錄,對嗎?

家權(quán)老師 

2023 09/07 15:14
嗯嗯,就是那個思路的哈
