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問(wèn)題已解決

位于Y省某市區(qū)的一家建筑企業(yè)甲公司為增值稅一般納稅人,2022年3月,整體出售一幢位于C省某市的酒店式公寓,含稅總價(jià)款為16500萬(wàn)元。該公寓樓于2017年6月購(gòu)進(jìn)用于經(jīng)營(yíng),取得的增值稅專用發(fā)票上注明金額11000萬(wàn)元,稅額1210萬(wàn)元,價(jià)稅合計(jì)12210萬(wàn)元。問(wèn)該業(yè)務(wù)甲公司應(yīng)向機(jī)構(gòu)所在地稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)繳納多少增值稅?列出計(jì)算過(guò)程。

84785019| 提問(wèn)時(shí)間:2022 12/14 17:11
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鄒老師
金牌答疑老師
職稱:注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
你好,該業(yè)務(wù)甲公司應(yīng)向機(jī)構(gòu)所在地稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)繳納的增值稅=銷項(xiàng)稅額—進(jìn)項(xiàng)稅額=16500萬(wàn)/1.09*9%—1210萬(wàn)
2022 12/14 17:18
84785019
2022 12/14 17:22
還得減去預(yù)繳稅款吧?
鄒老師
2022 12/14 17:23
你好,你提供的信息,沒有提到有預(yù)繳稅款啊
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