00:10:00
問題已解決
老師，麻煩您我問一下，跨區(qū)預(yù)繳是按照合同的總金額預(yù)繳還是按照不含稅金額預(yù)繳呢，比如我有一個合同是10萬，稅率是9%，跨區(qū)預(yù)繳2%那我應(yīng)該預(yù)繳多少錢呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，10萬減去分包款）除以1.09乘以2%，按這個來繳納。
2022 06/29 09:31
84785024 
2022 06/29 09:43
謝謝老師，您能幫我算一下嗎？
郭老師 
2022 06/29 09:44
你好，你的分包款是多少？
84785024
2022 06/29 09:45
分包款是指什么呢
84785024
2022 06/29 09:45
是勞務(wù)還是原材料呢
84785024
2022 06/29 09:46
還是我總的合同額，包給不同的單位的金額嗎？
84785024
2022 06/29 09:47
這個如果是我自己做的工程是不是就直接按10萬算？
郭老師
2022 06/29 09:48
你好，你的分包合同包工包料的，或者是分包出去的勞務(wù)。
84785024
2022 06/29 09:49
都是自己的
郭老師
2022 06/29 09:50
你好
10萬除以1.09乘以2%，按這個來繳納的
84785024
2022 06/29 09:55
謝謝老師
84785024
2022 06/29 09:56
老師，那我要是做會計分錄的話應(yīng)該怎么做呢
郭老師
2022 06/29 09:59
你好，具體的是什么業(yè)務(wù)做賬
你開了發(fā)票嗎？你是根據(jù)什么來確認收入的？如果是根據(jù)開發(fā)票的，借銀行存款
貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
84785024
2022 06/29 10:04
我預(yù)繳的時候是不是借:應(yīng)交稅費-預(yù)繳增值稅，貸:銀行存款
84785024
2022 06/29 10:05
那我開票申報的時候的分錄應(yīng)該怎么做呢
郭老師
2022 06/29 10:06
是的
如果你是根據(jù)開發(fā)票的確認收入
借銀行存款
貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
郭老師
2022 06/29 10:07
如果不是借銀行存款貸，工程結(jié)算
應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅銷項
84785024
2022 06/29 10:08
那我預(yù)繳增值稅是不是需要做一下處理呢
郭老師
2022 06/29 10:10
你月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅就可以的，然后次月抵扣的時候借應(yīng)交稅費，未交增值稅貸應(yīng)交稅費預(yù)交增值稅。
郭老師
2022 06/29 10:10
月末結(jié)轉(zhuǎn)借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費未交增值稅
84785024
2022 06/29 10:10
好的，謝謝老師
郭老師
2022 06/29 10:11
不用客氣，工作愉快。
閱讀 1124
描述你的問題，直接向老師提問
720
意見反饋
