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實(shí)務(wù)
問題已解決
各位老師，麻煩問一下呢，一家公司是小規(guī)模納稅人一家公司是一般納稅人，集團(tuán)合并報表的時候，沖銷收入和成本有一個差異，差異部分怎么處理呢，記什么科目呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)，你好
是什么造成差異？內(nèi)部交易未實(shí)現(xiàn)損益導(dǎo)致收入成本不匹配嗎？
08/07 09:04
84784977 
08/07 09:07
就是像這樣沖銷對應(yīng)公司的收入和成本，這個中間有個差異
小菲老師 
08/07 09:19
同學(xué)，你好
你這個差異是稅金，抵消也是把稅金做進(jìn)去
84784977
08/07 09:22
那稅金不是就一直掛起了嗎
小菲老師
08/07 09:32
同學(xué)，你好
對，然后在合并報表附注中說明這個增值稅的情況
84784977
08/07 09:49
好的，謝謝老師
小菲老師
08/07 09:51
不客氣，回答滿意麻煩5星好評，十分感謝！
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