不是，上個月的成本票，因為某些原因，業(yè)務取消了，這個月做了紅沖，導致這個月成本票是負數(shù)

那我申報的時候怎么算利潤啊

借：應付賬款 貸：本年利潤 這樣沖就不會是負數(shù)了，因為前面結轉了

老師，您說的我沒明白，現(xiàn)在電子稅務局里，取得發(fā)票這塊是-10萬，

我是小規(guī)模納稅人

因為你上個月成本結轉到本年利潤了，所以你沖這個科目就可以了

那我申報這個季度企業(yè)的時候怎么處理，是正常做成本申報嗎，不管被紅沖的那幾筆，把它沖本年利潤嗎，老師，我繞不過來彎了

你或者把這個月的成本沖完，不夠的下個月才沖，這樣就不會出現(xiàn)負數(shù)了

意思是用我這個月的成本抵一部分，剩下的用下個月的成本再抵，那我賬上面咋調，

賬上就紅沖不是負數(shù)的這部分，多的下個月再沖

你直接沖成本就可以了，沖本年利潤不會減少你當期的成本

老師，那我這樣行嗎，賬上面，我直接做和上筆相反的分錄，稅務申報這塊，成本我就負數(shù)申報，這個季度企稅沒有成本，全額繳稅，剩下不夠抵扣的，下個季度接著抵扣成本

可以的， 只要紅沖完就可以了