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問題已解決
老師，因?yàn)槲覀內(nèi)ツ觊_辦期的投資結(jié)算費(fèi)去年年底才經(jīng)過兩個(gè)公司的財(cái)務(wù)確認(rèn)，有改動(dòng)，所以去年的季度財(cái)報(bào)我最近全部更改了，但企業(yè)所得稅沒有更改，我已經(jīng)申報(bào)了年報(bào)，現(xiàn)在直接做企業(yè)所得稅匯算清繳可以嗎，只是更正了去年的財(cái)報(bào)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
學(xué)員您好！可以，但需注意：
匯算清繳應(yīng)以更正后的財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)。如果財(cái)報(bào)已更正，但企業(yè)所得稅未更正，匯算清繳時(shí)需 主動(dòng)調(diào)整應(yīng)納稅所得額（在《企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表》中體現(xiàn)差異）。
05/23 16:29
84785014 
05/23 16:32
收到，謝謝！
甄洛老師 
05/23 16:35
不客氣，感謝您的提問，有問題隨時(shí)保持聯(lián)系
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