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老師去年年底我用累計利潤總額金額計提了所得稅，但是不用交稅，9月也是年利潤總額交的稅，這樣12月底就不用交稅了，我怎么處理計提的所得稅，也轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)了損益，我也匯算清繳了，
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你好，直接沖回多計提的就可以了
05/07 19:34
84785001 
05/07 19:35
老師我已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)損益了沖回所得稅費用就變負(fù)數(shù)了
咔咔老師 
05/07 19:36
如果是小企業(yè)會計準(zhǔn)則，沖回負(fù)數(shù)也沒有關(guān)系，如果是企業(yè)會計準(zhǔn)則，需要用以前年度損益調(diào)整
84785001
05/07 19:40
對今年的帳有影響嗎
咔咔老師
05/07 19:41
肯定是會有影響的，但是這個沒有關(guān)系
84785001
05/07 20:20
老師對財務(wù)表上的哪個有影響
84785001
05/07 20:28
老師上年的凈利潤也少了，我該怎么調(diào)整
咔咔老師
05/07 20:38
你們企業(yè)具體用的什么準(zhǔn)則呢
84785001
05/07 20:38
小企業(yè)會計準(zhǔn)則
咔咔老師
05/07 20:40
小企業(yè)，直接把之前錯的分錄紅沖在當(dāng)年就可以了，如果需要更正，就寫一下新的會計分錄，不用調(diào)整之前的
84785001
05/07 20:49
老師紅沖所得稅費用就變成負(fù)數(shù)了，因為年底結(jié)轉(zhuǎn)了
咔咔老師
05/08 07:04
如果你不想這樣，就直接更正去年的報表。把去年的賬重新更正一下
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