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實(shí)務(wù)
問題已解決
所得稅匯算清繳退回怎么做賬？補(bǔ)交怎么做賬？不用遞延所得稅怎么做賬？
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借銀行存款
貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅
借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅，
貸利潤分配未分配利潤
借利潤分配未分配利潤
貸，應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅。
借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅。
貸，銀行存款
這個(gè)用不著遞延所得稅
04/30 07:23
84785029 
04/30 07:32
納稅申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表需要改嗎？
84785029
04/30 07:33
改所屬年份報(bào)表還是次年財(cái)務(wù)報(bào)表？
郭老師 
04/30 07:45
不修改的
賬務(wù)處理做到這個(gè)月
84785029
04/30 07:50
那就是未分配利潤年初數(shù)不一樣? ?手動修改一下？
84785029
04/30 07:51
那要是年初未分配利潤彌補(bǔ)虧損呢也不用管？
郭老師
04/30 07:52
修改不修改都可以的，這個(gè)影響不大，不修改你的勾稽關(guān)系不一致，修改了之后，勾稽關(guān)系其是一致的，
但是它有一個(gè)弊端，去年12月末和今年年初不一致
84785029
04/30 07:59
那要是年初未分配利潤彌補(bǔ)虧損呢也不用管？四月份前匯算清繳然后第一季度彌補(bǔ)虧損也能用是這意思嗎? ?只是算的時(shí)候手動剝離計(jì)算下就能彌補(bǔ)是不是這個(gè)意思
84785029
04/30 08:01
只有四月前做完匯算清繳才可以彌補(bǔ)以前年度虧損過了第一季度第二季度就不可以了？
郭老師
04/30 08:05
那要是年初未分配利潤彌補(bǔ)虧損呢也不用管？
不管盈利虧損都可以不管
四月份前匯算清繳然后第一季度彌補(bǔ)虧損也能用是這意思嗎 只是算的時(shí)候手動剝離計(jì)算下就能彌補(bǔ)是不是這個(gè)意思
申報(bào)第一季度企業(yè)所得稅之前你做完了上一年的匯算清繳，才能彌補(bǔ)虧損
郭老師
04/30 08:05
只要做了匯算清繳，什么時(shí)間彌補(bǔ)虧損都可以了
84785029
04/30 08:16
那就是手動計(jì)算下去年年末未分配利潤? ?再用當(dāng)期利潤減去年的未分配利潤是這樣嗎？
84785029
04/30 08:21
匯算清繳申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表是不是12月份的預(yù)交所得稅費(fèi)的財(cái)務(wù)報(bào)表? ?就是12月份的財(cái)務(wù)報(bào)表嗎
郭老師
04/30 08:23
是
負(fù)債表12月份的
利潤表本期本年累計(jì)都是1~12月份。
84785029
04/30 08:34
匯算清繳利潤表和去年年末12月份本期發(fā)生額不一樣? 其他都一樣？
郭老師
04/30 08:36
是的
是的
是的，對的。
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