一、案例分析題（共3道，第一道20分，第二道25分，第三道25分）

（一）

新公司法規(guī)定撤銷/不再設(shè)立監(jiān)事會(huì)。今年4月底5家國(guó)有大行及招商銀行宣布撤銷或不再設(shè)立監(jiān)事會(huì)。

金融機(jī)構(gòu)設(shè)立專職黨委副書記，加強(qiáng)黨對(duì)金融工作的領(lǐng)導(dǎo)。

1.分析“撤銷/不再設(shè)立監(jiān)事會(huì)”這一變革對(duì)于我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)健全法人治理結(jié)構(gòu)的深遠(yuǎn)影響。

【參考答案】

撤銷監(jiān)事會(huì)是銀行業(yè)治理現(xiàn)代化的關(guān)鍵一步，通過(guò)降低管理成本、提升決策效率，推動(dòng)與國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)接軌。

（1）“撤銷/不再設(shè)立監(jiān)事會(huì)”核心目標(biāo)直指提升銀行機(jī)構(gòu)運(yùn)行效率——通過(guò)職能整合，將傳統(tǒng)監(jiān)事會(huì)的法定監(jiān)督職權(quán)明確賦予董事會(huì)下設(shè)的審計(jì)委員會(huì)，旨在降低管理成本、提升治理靈活性與決策效率。由董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)行使監(jiān)事會(huì)職權(quán)，可以充分發(fā)揮董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)的專業(yè)能力，形成監(jiān)督合力，壓降監(jiān)督成本，提高監(jiān)督質(zhì)效。

（2）治理架構(gòu)重構(gòu)：從“二元制衡”到“董事會(huì)中心主義”。

治理層級(jí)的精簡(jiǎn)與決策效率提升。改革前，銀行采用“股東大會(huì)—董事會(huì)—監(jiān)事會(huì)”的二元制衡模式，監(jiān)事會(huì)與董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)職能重疊（如財(cái)務(wù)監(jiān)督、高管履職評(píng)估），導(dǎo)致多頭匯報(bào)、決策鏈條冗長(zhǎng)。撤銷監(jiān)事會(huì)后，監(jiān)督權(quán)集中至董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)，減少了機(jī)構(gòu)冗余。這一調(diào)整與國(guó)際大型銀行（如摩根大通）的“單層董事會(huì)”模式接軌，提升了應(yīng)對(duì)市場(chǎng)變化的敏捷性。
考查知識(shí)點(diǎn)：現(xiàn)代金融企業(yè)的公司治理

章節(jié)：第9章

2.簡(jiǎn)述“黨建與公司治理有機(jī)融合”如何在“完善中國(guó)特色現(xiàn)代金融企業(yè)制度”中發(fā)揮關(guān)鍵的作用？

【參考答案】

（1）把黨的領(lǐng)導(dǎo)與公司治理的有機(jī)融合落實(shí)到監(jiān)管實(shí)踐中。做好新時(shí)代金融保險(xiǎn)工作，必須將推動(dòng)黨的領(lǐng)導(dǎo)與公司治理的有機(jī)融合作為公司治理監(jiān)管的關(guān)鍵著力點(diǎn)，使黨組織真正在金融機(jī)構(gòu)中發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)核心和政治核心作用。具體措施：

①搞好黨的自身建設(shè)；

②將黨的領(lǐng)導(dǎo)地位和黨建工作寫入公司章程；

③建立完善“雙向進(jìn)入、交叉任職”的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制；

④建立健全黨委會(huì)和其他公司治理主體之間的信息溝通機(jī)制；

⑤加強(qiáng)反腐敗工作。

（2）不斷深化銀行保險(xiǎn)業(yè)黨的領(lǐng)導(dǎo)和公司治理有機(jī)融合：

①不斷加強(qiáng)黨的建設(shè)；

②積極探索黨的領(lǐng)導(dǎo)與公司治理有機(jī)融合的具體形式 逐步完善廉政監(jiān)督和考核評(píng)價(jià)體制機(jī)制；

③大力培養(yǎng)選拔使用優(yōu)秀金融人才。

（3）積極探索黨的領(lǐng)導(dǎo)與公司治理有機(jī)融合的具體形式：

①繼續(xù)完善“雙向進(jìn)入，交叉任職”的領(lǐng)導(dǎo)體制，推廣“黨委全面領(lǐng)導(dǎo)、董事會(huì)科學(xué)決策、審計(jì)委員會(huì)權(quán)威監(jiān)督、高管層負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)”的公司治理結(jié)構(gòu)；

②推動(dòng)黨委充分發(fā)揮自身的政治優(yōu)勢(shì)和組織優(yōu)勢(shì)，切實(shí)做到總攬全局、協(xié)調(diào)各方，更好地維護(hù)包括廣大中小股東、金融消費(fèi)者在內(nèi)的各利益相關(guān)方的合法權(quán)益，更好地防范內(nèi)部人控制、控股股東控制等公司治理“頑疾”；

③繼續(xù)完善黨委會(huì)重大事項(xiàng)前置研究程序，制定需黨委前置研究的重大經(jīng)營(yíng)管理事項(xiàng)清單并予以嚴(yán)格落實(shí)；

④健全黨委會(huì)與董事會(huì)之間的信息共享和決策溝通機(jī)制，探索邀請(qǐng)非黨委班子成員的董事列席討論重大經(jīng)營(yíng)管理事項(xiàng)的黨委會(huì)議；

⑤將黨的領(lǐng)導(dǎo)與公司治理有機(jī)融合情況，作為對(duì)屬于黨委班子成員的董事進(jìn)行履職評(píng)價(jià)和公司治理監(jiān)管評(píng)估的重點(diǎn)，探索控股股東機(jī)構(gòu)黨委科學(xué)行使職責(zé)的合理方式，防范控股股東的過(guò)度干預(yù)。

（4）逐步完善廉政監(jiān)督和考核評(píng)價(jià)體制機(jī)制。

（5）大力培養(yǎng)選拔使用優(yōu)秀金融人才。

考查知識(shí)點(diǎn)：黨建與公司治理有機(jī)融合的戰(zhàn)略意義

章節(jié)：第9章