應(yīng)收賬款的管理涉及以下方面的工作：
1. 信用政策制定：制定公司的信用政策，包括確定客戶的信用額度、信用期限和付款條件。
2. 客戶評估：對客戶進(jìn)行信用評估，包括了解客戶的信用記錄、財(cái)務(wù)狀況、支付歷史等，以判斷客戶是否有能力按時(shí)支付賬款。
3. 銷售訂單審核：在接受銷售訂單時(shí)，審查客戶的信用情況，確保銷售訂單符合公司的信用政策。
4. 發(fā)票管理：及時(shí)準(zhǔn)確地開具發(fā)票，并確保發(fā)票中包含準(zhǔn)確的付款信息，以便客戶能夠按時(shí)支付賬款。
5. 催款管理：跟蹤應(yīng)收賬款的情況，及時(shí)向逾期未付款的客戶發(fā)送催款通知，并與客戶溝通解決逾期賬款問題。
6. 壞賬準(zhǔn)備：根據(jù)客戶的信用狀況和付款情況，定期評估應(yīng)收賬款的壞賬風(fēng)險(xiǎn)，適時(shí)提取壞賬準(zhǔn)備。
7. 應(yīng)收賬款清理：定期審查應(yīng)收賬款賬齡，清理長期逾期賬款，確保賬款能夠及時(shí)回籠。
8. 績效評估：監(jiān)控應(yīng)收賬款的回收情況，評估公司的應(yīng)收賬款管理績效，及時(shí)調(diào)整管理策略和措施。