范老師 ??| 提問時(shí)間：08/27 15:15
#稅務(wù)師#
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- 母題3-多選 B選項(xiàng)為什么不選？
- 550題 123頁第485題中的第三小問 為什么用所得稅費(fèi)用科目？ 收到22年所得稅退稅 為什么不用以前年度損益填寫？ 郭鋒老師 ??| 提問時(shí)間：08/27 14:36#稅務(wù)師#
- 應(yīng)試指南，也就是夢想成真1，稅法一，增值稅的一個(gè)問題。P75頁，例題16，第一道門票收入，不是免稅的嗎？為什么仍要計(jì)算增值稅？ 趙老師 ??| 提問時(shí)間：08/27 14:33#稅務(wù)師#
- 我公司有塊土地被永久占用修路，對方一次性給我們300萬賠償款，我們開票。但我公司不想把這個(gè)作為租賃收入，可能要涉及房產(chǎn)稅土地使用稅，這種情況可以把這筆賠償作為對土地苗圃的賠償款，給他們開服務(wù)費(fèi)的發(fā)票嗎 范老師 ??| 提問時(shí)間：08/27 14:18#稅務(wù)師#
- 想要完整的解題過程 張老師 ??| 提問時(shí)間：08/27 13:49#稅務(wù)師#
- 老師，請問這個(gè)集資款是啥？ 范老師 ??| 提問時(shí)間：08/27 13:07#稅務(wù)師#
- 如圖1，老師說，啤酒包裝物押金，需要繳納消費(fèi)稅，圖2，老師在講增值稅時(shí)又說，啤酒包裝物押金無論收取的時(shí)候還是逾期的時(shí)候都不繳納消費(fèi)稅，這是互相矛盾了嗎？？ 趙老師 ??| 提問時(shí)間：08/27 12:38#稅務(wù)師#
- 自然人買了一塊地，當(dāng)時(shí)交過契稅了，后面這塊地作價(jià)入股到自己名下100%獨(dú)資的公司了，公司應(yīng)該是免契稅了的吧，稅務(wù)局說不認(rèn)自然人投資 趙老師 ??| 提問時(shí)間：08/27 12:11#稅務(wù)師#
- 消費(fèi)稅里面，貴重首飾 和 金銀首飾是一個(gè)意思嗎？ 周老師 ??| 提問時(shí)間：08/27 11:01#稅務(wù)師#
- 看不懂劃橫線的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 張老師 ??| 提問時(shí)間：08/27 10:29#稅務(wù)師#
- 為啥80萬能抵扣進(jìn)項(xiàng)，50萬不能抵扣進(jìn)項(xiàng)，都是普通發(fā)票啊 范老師 ??| 提問時(shí)間：08/27 10:05#稅務(wù)師#
- 農(nóng)戶產(chǎn)品，是不是只有從農(nóng)戶手中購進(jìn)才可以計(jì)算抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，如果是從個(gè)體戶或者商貿(mào)手中購入，還能計(jì)算抵扣嗎？還是只能憑票抵扣？ 趙老師 ??| 提問時(shí)間：08/27 09:13#稅務(wù)師#
- 老師，稅務(wù)師考試，三稅，都分別在考試會提供什么稅率表啊，做題貌似都沒看到給相關(guān)稅率，都要背嗎 衛(wèi)老師 ??| 提問時(shí)間：08/27 08:05#稅務(wù)師#
- 涉稅實(shí)務(wù)應(yīng)試指南中的印花稅第六題答案A是否正確，銷售合同交印花稅嗎？ 小王老師 ??| 提問時(shí)間：08/26 22:51#稅務(wù)師#
- 收到的應(yīng)享受稅收優(yōu)惠而返還的消費(fèi)稅。影響當(dāng)期利潤表中營業(yè)利潤嗎？ 衛(wèi)老師 ??| 提問時(shí)間：08/26 22:08#稅務(wù)師#
- 收到的應(yīng)享受稅收優(yōu)惠而返還的消費(fèi)稅,影響當(dāng)期利潤表中的營業(yè)利潤嗎？ 周老師 ??| 提問時(shí)間：08/26 22:07#稅務(wù)師#
- 支付應(yīng)由無形資產(chǎn)負(fù)擔(dān)的職工薪酬。屬于投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量還是經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量？ 趙老師 ??| 提問時(shí)間：08/26 21:54#稅務(wù)師#
- 支付應(yīng)由無形資產(chǎn)負(fù)擔(dān)的職工薪酬。屬于經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流還是投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流？ 趙老師 ??| 提問時(shí)間：08/26 21:53#稅務(wù)師#
- 老師這個(gè)題第六小問，用攤余成本減去應(yīng)付租金，在算第二年時(shí)為什么不減年租金30？ 衛(wèi)老師 ??| 提問時(shí)間：08/26 21:24#稅務(wù)師#
- 涉稅服務(wù)實(shí)務(wù)應(yīng)試指南第333頁考點(diǎn)六第3題，銷項(xiàng)稅額抵減69026.55元，如何計(jì)算出來？ 周老師 ??| 提問時(shí)間：08/26 20:36#稅務(wù)師#
- 老師，稅一，第233題，(4)工程物資，為什么是不含稅的金額？ 小王老師 ??| 提問時(shí)間：08/26 20:10#稅務(wù)師#
- 老師好：
232題(6)在計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的時(shí)候，為什么植物油的成本不用除以1-0.09，而是直接乘0.09
225題(3)的農(nóng)產(chǎn)品是用除以1-0.09的
這個(gè)知識點(diǎn)我不理解，請老師幫忙講講，感謝 趙老師 ??| 提問時(shí)間：08/26 19:26#稅務(wù)師#
- 購進(jìn)6%的服務(wù)，哪些是可以開專票，哪些是不可以開專票的？辛苦老師羅列一下 小王老師 ??| 提問時(shí)間：08/26 18:46#稅務(wù)師#
- 老師，我在《稅法Ⅱ應(yīng)試指南》中看到這樣一道題：某制造業(yè)企業(yè)2022年發(fā)生委托境外研發(fā)費(fèi)用80萬元，當(dāng)年境內(nèi)符合條件的研發(fā)費(fèi)用為120萬元，請計(jì)算境外可以委托境外費(fèi)用加計(jì)扣除的金額。解析是這樣的：第一步A：80×80%=64（萬元），第二步B：120×2/3=80（萬元），第三步：加計(jì)64×100%=64（萬元），【延伸】可以扣除的研發(fā)費(fèi)用合計(jì)=120+120×100%+80+64=384（萬元）。
我的問題是：根據(jù)教材的說法，“委托境外研發(fā)費(fèi)用”之外還有一個(gè)上位概念“企業(yè)委托境外進(jìn)行研發(fā)活動所發(fā)生的費(fèi)用”，這一上位概念的實(shí)際發(fā)生額的80%才計(jì)入委托方的委托境外研發(fā)費(fèi)用。而委托境外研發(fā)費(fèi)用不超過境內(nèi)符合條件的研發(fā)費(fèi)用2/3的部分，可以按規(guī)定在稅前加計(jì)扣除。本題中80萬元已經(jīng)是委托境外研發(fā)費(fèi)用，因此可以加計(jì)扣除的費(fèi)用是否應(yīng)該為80萬元？ 郭鋒老師 ??| 提問時(shí)間：08/26 18:06#稅務(wù)師#
- 個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的投資人喪失民事行為能力，會導(dǎo)致企業(yè)解散嗎？為什么？ 趙老師 ??| 提問時(shí)間：08/26 17:06#稅務(wù)師#
- 應(yīng)試指南 涉律 第七章 民法總論 p190 例題33 單選 為什么c選項(xiàng)甲贈送給15歲的乙一處房產(chǎn)是有效的 但是d選項(xiàng) 送給7歲的乙汽車就是效力待定呢 趙老師 ??| 提問時(shí)間：08/26 15:35#稅務(wù)師#
- 請問老師，今年稅務(wù)師實(shí)務(wù)550哪個(gè)老師講??？ 小王老師 ??| 提問時(shí)間：08/26 14:52#稅務(wù)師#
- 是所有的化妝品都要繳納消費(fèi)稅，還是只有高檔化妝品需要繳納消費(fèi)稅？ 郭鋒老師 ??| 提問時(shí)間：08/26 14:29#稅務(wù)師#
- 問題1：為什么業(yè)務(wù)1需要計(jì)算銷項(xiàng)稅額，而業(yè)務(wù)3屬于免稅，題目說了與免稅項(xiàng)目無關(guān)，那為不適用業(yè)務(wù)3；；
問題2：如何理解：舉一反三里，如果沒有這條備注“當(dāng)月取得的憑證...則默認(rèn)混用攤銷？ 小王老師 ??| 提問時(shí)間：08/26 12:29#稅務(wù)師#
- 遺囑繼承人和受遺贈人先于遺囑人死亡，按法定繼承？遺囑人就不能再重新立一份新的遺囑或遺贈了嗎？ 趙老師 ??| 提問時(shí)間：08/26 11:46#稅務(wù)師#
