宋生老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/21 08:48
#稅務(wù)師#
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- 老師，其他債權(quán)投資要計(jì)提減值，為什么其他權(quán)益工具不計(jì)提減值呢
- 這一題為什么虧損不是按年度順次結(jié)轉(zhuǎn)呢？19年的-60萬(wàn)結(jié)轉(zhuǎn)至20年-40萬(wàn)結(jié)轉(zhuǎn)至2021年-10萬(wàn)結(jié)轉(zhuǎn)到2022年。2024當(dāng)年以2023年的-10萬(wàn)彌補(bǔ)虧損。 郭鋒老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/21 08:14#稅務(wù)師#
- 老師，您好！個(gè)人所得稅專項(xiàng)附加扣除中專業(yè)技術(shù)人員職業(yè)資格繼續(xù)教育取得證書當(dāng)年享受3600元扣除，請(qǐng)問(wèn)參加證券從業(yè)資格考試只獲得成績(jī)合格證明，因現(xiàn)在最新政策獲取成績(jī)合格證明后需到證券公司從業(yè)才可以申請(qǐng)證券從業(yè)資格證，而作為非證券從業(yè)人員只取得合格證明能否享受3600元的扣除？另外，高級(jí)會(huì)計(jì)師、高級(jí)審計(jì)師、高級(jí)經(jīng)濟(jì)師實(shí)行考評(píng)結(jié)合方式獲得證書，請(qǐng)問(wèn)只考試通過(guò)取得成績(jī)合格證明而尚未取得證書，能否當(dāng)年享受該扣除？謝謝！ 張老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/21 07:57#稅務(wù)師#
- 老師好
這里的財(cái)政撥款，我有點(diǎn)不是很明白，是說(shuō)收到財(cái)政撥款的這些納入財(cái)政預(yù)算管理的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體，他們?cè)谑盏降臅r(shí)候不用作為財(cái)政補(bǔ)貼處理，相應(yīng)的這些所對(duì)應(yīng)產(chǎn)生的支出不能稅前列支，但要相應(yīng)做臺(tái)賬管理，是這意思嗎？ 然后就是明明是財(cái)政補(bǔ)貼但被界定為不征稅收入，是為什么？ 董孝彬老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/21 01:25#稅務(wù)師#
- 老師好
我想問(wèn)這里一次性收取租金，老師課上舉例是不是寫錯(cuò)了？在企業(yè)所得稅上不是可以在24年7月跟增值稅一樣一次性確認(rèn)36萬(wàn)的收入嗎？或者也可以分期確認(rèn)也就是24年7月只確認(rèn)一個(gè)月即1萬(wàn)的租金。因?yàn)槲铱凑n件上中間寫了：可對(duì)上述已確認(rèn)的收入，“可”不就是代表這個(gè)可以那個(gè)也可以的意思嗎？為什么老師課上只寫確認(rèn)1萬(wàn)，我覺得這里有問(wèn)題，麻煩老師幫忙看看。 董孝彬老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/21 00:45#稅務(wù)師#
- 老師好
我想問(wèn) 如果預(yù)收款的對(duì)象是生產(chǎn)期限超12個(gè)月的大型設(shè)備，那企業(yè)所得稅上確認(rèn)收入是按發(fā)貨還是按生產(chǎn)進(jìn)度？ 董孝彬老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/21 00:34#稅務(wù)師#
- 老師好
屬于提供初始及后續(xù)服務(wù)的特許權(quán)費(fèi)收入，跟我們前面說(shuō)的特許權(quán)使用費(fèi)收入，比如像老師課上舉的蜜雪冰城的例子，在我們每年支付給蜜雪冰城的品牌使用費(fèi)的時(shí)候就屬于特許權(quán)使用費(fèi)收入，這個(gè)我明白。但是我不明白是哪個(gè)環(huán)節(jié)還會(huì)有初始及后續(xù)服務(wù)這么一個(gè)特許權(quán)費(fèi)收入了？而且還要在提供服務(wù)時(shí)確認(rèn)，是提供什么服務(wù)呢？這個(gè)地方搞不懂。 董孝彬老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/20 23:08#稅務(wù)師#
- 土地增值稅中，房地產(chǎn)企業(yè)轉(zhuǎn)讓未開發(fā)的土地使用權(quán)，是“啥也沒(méi)干扣地稅”的情況，那扣除的稅金中是否含印花稅？ 范老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/20 22:11#稅務(wù)師#
- 我公司是做屠宰雞企業(yè)的，有兩個(gè)公司，A公司和B公司，B公司生產(chǎn)的產(chǎn)品主要是為了A公司的客戶生產(chǎn)的，但是B公司成立不久，現(xiàn)在A公司的進(jìn)項(xiàng)不夠，B公司的毛雞款A(yù)公司一塊給付了，對(duì)公轉(zhuǎn)賬，票都開給A公司了，兩個(gè)公司的賬務(wù)怎么處理 董孝彬老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/20 21:42#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)，股份有限公司是以上一上200人以下，還是二人以上200人以下，如果是一人以上200人以下，那是不是一個(gè)人也可以成立股份有限公司？ 小王老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/20 20:40#稅務(wù)師#
- 向目標(biāo)脫貧地區(qū)捐贈(zèng)外購(gòu)貨物，進(jìn)項(xiàng)稅額不能抵扣嗎？ 郭老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/20 20:10#稅務(wù)師#
- 購(gòu)買保潔服務(wù)無(wú)償援助其他單位作為營(yíng)業(yè)外支出嗎？匯算清繳調(diào)增就可以了嗎 衛(wèi)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/20 19:55#稅務(wù)師#
- 單位低價(jià)買個(gè)員工房子，為什么分?jǐn)偟皆虏楸?，然后又是用的全部差價(jià)配的月表查好的率了？好別扭 董孝彬老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/20 18:10#稅務(wù)師#
- 老師 成立勞務(wù)公司后需要辦理哪些資質(zhì)不做勞務(wù)派遣會(huì)涉及到勞務(wù)分包 郭老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/20 18:08#稅務(wù)師#
- 20x7年3月10日，甲企業(yè)與乙企業(yè)簽訂了租賃協(xié)議，將其自用的一棟寫字樓出租給乙企業(yè)使用，租賃期開始目為20x7年4月15日。20x7年4月15日，該寫字樓的原值為50000萬(wàn)元，累計(jì)折舊為4000萬(wàn)元，已計(jì)提減值準(zhǔn)備1000萬(wàn)元，公允價(jià)值為47000萬(wàn)元:
20x7年12月31日，該項(xiàng)投資性房地產(chǎn)的公允價(jià)值為48000萬(wàn)元。20x8年6月租賃期屆滿，企業(yè)收回該項(xiàng)投資性房地產(chǎn)，并以55000萬(wàn)元出售，出售款項(xiàng)已收訖。甲企業(yè)采用公允價(jià)值模式計(jì)量
這個(gè)題按照 售價(jià)-賬面+其他綜合收益，利潤(rùn)是9000，但是我按照分錄，寫了T字賬，怎么都是10000，47000+1000-1000-2000=45000， 55000-45000=10000，理解不了， 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/20 18:03#稅務(wù)師#
- 個(gè)稅各種金，怎么判斷適用年表還是月表，稅率表考試給不？ 文文老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/20 18:01#稅務(wù)師#
- 個(gè)稅用年表還是月表怎么區(qū)分 文文老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/20 17:52#稅務(wù)師#
- 老師，企業(yè)是在疫情期間成立的，沒(méi)有實(shí)繳也沒(méi)有提盈余公積，未分配利潤(rùn)有八萬(wàn)多，老板就是股東他一個(gè)人100%持股，現(xiàn)在想要把股權(quán)轉(zhuǎn)讓出去，怎么辦？ 家權(quán)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/20 17:15#稅務(wù)師#
- 計(jì)算資源稅時(shí)怎么知道選用直接扣減法還是計(jì)算扣減法 宋生老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/20 17:05#稅務(wù)師#
- 老師，您好，想請(qǐng)假一下，我圖片里用紅框圈出來(lái)的這句話正確嗎 范老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/20 16:59#稅務(wù)師#
- 海運(yùn)公司2023年初擁有機(jī)動(dòng)船舶20艘，凈噸位均為1 500噸；擁有拖船3艘，每艘發(fā)動(dòng)機(jī)功率500千瓦。當(dāng)年7月新購(gòu)置機(jī)動(dòng)船舶5艘，當(dāng)月已經(jīng)交付使用，每艘凈噸位1 800噸。機(jī)動(dòng)船舶適用稅額為：凈噸位超過(guò)200噸但不超過(guò)2 000噸的，每噸4元。該公司當(dāng)年應(yīng)繳納的車船稅為（）元。 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/20 16:47#稅務(wù)師#
- 王某2023年1月工資為8 000元，王某個(gè)人上一年月平均工資為4 000元，其工作所在地上一年度職工月平均工資為3 000元。王某所任職的企業(yè)按照國(guó)家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)給職工繳納企業(yè)年金的企業(yè)繳費(fèi)部分，王某個(gè)人按照當(dāng)月工資的5%繳納企業(yè)年金的個(gè)人繳費(fèi)部分，假設(shè)無(wú)其他扣除項(xiàng)目。王某當(dāng)月應(yīng)預(yù)扣預(yù)繳王某的個(gè)人所得稅為（ ）元。 董孝彬老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/20 16:45#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問(wèn)老師，我們是做工業(yè)企業(yè)的，像我們有一筆租鏟車的費(fèi)用是40000塊錢，是不是可以直接入銷售費(fèi)用，這個(gè)金額不需要來(lái)那個(gè)分?jǐn)偘桑浚憷蠋煟?/a> 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/20 15:33#稅務(wù)師#
- 個(gè)人拍賣物品原值覺得理解不了那個(gè)原值確定，為什么只有拍賣會(huì)有相關(guān)稅費(fèi) 小菲老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/20 15:20#稅務(wù)師#
- 稅務(wù)師報(bào)名鏈接麻煩發(fā)一下 文文老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/20 15:04#稅務(wù)師#
- 你好，請(qǐng)問(wèn)我們?cè)谶@個(gè)基礎(chǔ)上要注銷，怎么處理？ 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/20 14:58#稅務(wù)師#
- 所以其實(shí)這樣處理是不對(duì)的是嗎？因?yàn)楦督o政府部門的土地出讓金默認(rèn)就是含稅金額，跟零售價(jià)格是一個(gè)道理，正確的處理應(yīng)該是（ 24000-6000/1.09*60%*80%）*9% 是嗎？ 周老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/20 14:48#稅務(wù)師#
- 房租支付的滯納金入什么科目 小菲老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/20 14:27#稅務(wù)師#
- 老師 我們這個(gè)停車場(chǎng)收費(fèi) 憑證就這一個(gè)可以嗎 還需不需要明細(xì)？ 家權(quán)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/20 14:22#稅務(wù)師#
- 葛瑞老師稅法一第五章土地增值稅第八講最后一個(gè)例題2021年綜合分析題中，第一個(gè)問(wèn)題求商品房和出租商品房應(yīng)交的增值稅答案解析，（24000-6000*60%*80%）*9%這里，為啥24000是不含稅價(jià)格要減掉6000含稅價(jià)格呢，不應(yīng)該統(tǒng)一用含稅價(jià)或是不含稅價(jià)格嗎？ 周老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：08/20 13:53#稅務(wù)師#
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