廖君老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/30 20:17
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- 老師江蘇蘇州中級(jí)具體考試是哪一天？
- 免稅收入10萬(wàn)，罰款20萬(wàn)，折舊產(chǎn)生的應(yīng)納稅差異20萬(wàn)，這三項(xiàng)，怎么判斷在210萬(wàn)利潤(rùn)總額的基礎(chǔ)上加還是減呢？想不太明白，有點(diǎn)亂 吳衛(wèi)東老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/30 20:10#中級(jí)職稱#
- 老師，這道題是答案錯(cuò)？還是解析有問(wèn)題？ 蒼鷺老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/30 19:57#中級(jí)職稱#
- 回家哈哈哈哈哈哈哈哈哈哈家 東老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/30 19:36#中級(jí)職稱#
- 我是一家 生產(chǎn)飼料添加劑的小企業(yè) 關(guān)于退貨率 退貨多少的問(wèn)題 要以財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的角度怎么解釋和分析 會(huì)的老師回答 謝謝 暖暖老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/30 19:08#中級(jí)職稱#
- 老師，您好！這個(gè)內(nèi)含報(bào)酬率怎么計(jì)算的？ 軟軟老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/30 19:00#中級(jí)職稱#
- [資料]2006年2月10日,某注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)某企業(yè)上年度的會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行審計(jì),審查應(yīng)收票據(jù)時(shí)發(fā)現(xiàn),2005年(2)12月12日貼現(xiàn)一張面額為30萬(wàn)元,利率6%6個(gè)月到期的帶息應(yīng)收票據(jù),該公司已持有4個(gè)月,按9%的貼現(xiàn)率進(jìn)行貼現(xiàn),該公司賬戶資料顯示所得貼現(xiàn)款為291000元,無(wú)銀行出具的有關(guān)憑證,賬務(wù)處理為:借:銀行存款291000財(cái)務(wù)費(fèi)用9000貸:應(yīng)收票據(jù)300000該企業(yè)的所得稅稅率33%。[要求]根據(jù)上述資料,審查該筆貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的公允性,指出存在的問(wèn)題,并做出正確的會(huì)計(jì)分錄。 薇老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/30 18:41#中級(jí)職稱#
- 生成飼料企業(yè) 退貨率 怎么算 退貨的多少說(shuō)明什么問(wèn)題 詳細(xì)講解 盛宇老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/30 18:30#中級(jí)職稱#
- 老師，這道題怎么知道年?duì)I運(yùn)成本500萬(wàn)只是付現(xiàn)成本，這500萬(wàn)不應(yīng)該是包括付現(xiàn)成本加非付現(xiàn)嗎，然后用間接公式計(jì)算 蒼鷺老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/30 18:13#中級(jí)職稱#
- 老師選項(xiàng)B可收回金額為啥是800和810的較高值，怎么解釋 小敏敏老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/30 17:53#中級(jí)職稱#
- 4.A公司適用的所得稅稅率為25%。有關(guān)研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用資料如下:2019年A公司發(fā)生研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用共100萬(wàn)元,其中,費(fèi)用化支出40萬(wàn)元，已經(jīng)計(jì)入管理費(fèi)用，符合資本化條件的支出為60萬(wàn)元。2019年7月10日研發(fā)完成,相關(guān)資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)，確認(rèn)為無(wú)形資產(chǎn)。該無(wú)形資產(chǎn)預(yù)計(jì)使用年限為6年,采用直線法攤銷,稅法與會(huì)計(jì)規(guī)定的使用年限和攤銷方法相同。A公司2019年稅前會(huì)計(jì)利潤(rùn)為1000萬(wàn)元。稅法規(guī)定，企業(yè)為開(kāi)發(fā)新技術(shù)、新產(chǎn)品、新工藝發(fā)生的研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用,未形成無(wú)形資產(chǎn)計(jì)入當(dāng)期損益的,在按照規(guī)定據(jù)實(shí)扣除的基礎(chǔ)上,按照研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用的50%加計(jì)扣除;形成無(wú)形資產(chǎn)的,按照無(wú)形資產(chǎn)成本的150%攤銷。下列有關(guān)A公司2019年的會(huì)計(jì)處理中,應(yīng)交所得稅為 （）遞延所得稅負(fù)債為（）
遞延所得稅資產(chǎn)為（） 麗媛老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/30 17:53#中級(jí)職稱#
- 3.甲公司適用的所得稅稅率為25%,2019年初遞延所得稅資產(chǎn)余額為50萬(wàn)元(均為預(yù)提產(chǎn)品保修費(fèi)用形成),2019年初“預(yù)計(jì)負(fù)債”賬面余額為200萬(wàn)元(預(yù)提產(chǎn)品保修費(fèi)用),2019年產(chǎn)品銷售收入為5000萬(wàn)元。按照2%的比例計(jì)提產(chǎn)品保修費(fèi)用,稅法規(guī)定產(chǎn)品保修費(fèi)用在實(shí)際支付時(shí)可以稅前扣除,2019年未發(fā)生產(chǎn)品保修費(fèi)用。不考慮其他因素,下列有關(guān)2019年12月31日甲公司的遞延所得稅資產(chǎn)余額為() 可抵扣暫時(shí)性差異余額為（）遞延所得稅負(fù)債余額為（） 確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)發(fā)生額（）
詳細(xì)寫(xiě)下解答過(guò)程 暖暖老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/30 17:50#中級(jí)職稱#
- 請(qǐng)問(wèn)這題是第九章哪個(gè)知識(shí)點(diǎn)，沒(méi)找到呢 蒼鷺老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/30 17:47#中級(jí)職稱#
- 判斷是不是標(biāo)的資產(chǎn)，如果合同是已經(jīng)生產(chǎn)了一小部分，還有一部分沒(méi)生產(chǎn)出來(lái)就漲價(jià)了，請(qǐng)問(wèn)這種 是算有標(biāo)的資產(chǎn)，還是算沒(méi)有標(biāo)的資產(chǎn) CC橙老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/30 17:47#中級(jí)職稱#
- 甲公司2018年10月1日與乙公司簽訂一項(xiàng)咨詢合同,該合同于當(dāng)日生效。合同約定,咨詢期為2年,咨詢費(fèi)為500萬(wàn)元。甲公司估計(jì)咨詢勞務(wù)總成本為300萬(wàn)元。2018年發(fā)生的成本為 30萬(wàn)元,預(yù)計(jì)還將發(fā)生270萬(wàn)元;2019年發(fā)生160萬(wàn)元,預(yù)計(jì)還將發(fā)生成本120萬(wàn)元。甲公司按已經(jīng)提供的勞務(wù)期間占應(yīng)提供勞務(wù)期間總量的比例確認(rèn)收入。甲公司2019年度因該項(xiàng)勞務(wù)合同確認(rèn)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)的金額為(）萬(wàn)元。 蒼鷺老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/30 17:42#中級(jí)職稱#
- 書(shū)上的租金包括保險(xiǎn)費(fèi) 聶小芹老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/30 17:38#中級(jí)職稱#
- 老師，這題解析說(shuō)合同不存在標(biāo)的資產(chǎn)，明明題目開(kāi)始就說(shuō)了，是簽了合同的，而且指明了是以200元/件的價(jià)格給丙公司提供產(chǎn)品，明明就是有標(biāo)的資產(chǎn)，為啥解析說(shuō)合同不存在標(biāo)的資產(chǎn)呢？ bamboo老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/30 17:35#中級(jí)職稱#
- 老師，第二十七題企業(yè)處置資產(chǎn)發(fā)生的損益不太會(huì) bamboo老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/30 17:19#中級(jí)職稱#
- 用搜狗V模式算這個(gè)經(jīng)濟(jì)擴(kuò)展模型算經(jīng)濟(jì)訂貨批量結(jié)果怎么不對(duì)，是那一步輸錯(cuò)了？
經(jīng)濟(jì)訂貨批量=(2*108000*6050/30*(1-300/400))^0.5=3300（計(jì)算結(jié)果有問(wèn)題）13200才對(duì) bamboo老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/30 17:16#中級(jí)職稱#
- 老師 您好 我有個(gè)疑問(wèn) 不是說(shuō)壽命期不同的互斥方案 是看年金凈流量嗎？ 怎么解析是比較永續(xù)凈現(xiàn)值呢？ 小趙老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/30 17:14#中級(jí)職稱#
- 老師 梁天老師2024年財(cái)管第十章的講義在哪里可以打？？課件還沒(méi)更新 沒(méi)看到有上傳 盛宇老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/30 17:12#中級(jí)職稱#
- 請(qǐng)問(wèn)一下預(yù)計(jì)負(fù)債和合同負(fù)債怎么區(qū)分 暖暖老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/30 17:12#中級(jí)職稱#
- 合同負(fù)債會(huì)計(jì)上不符合收入確認(rèn)條件，確認(rèn)為負(fù)債，稅法對(duì)于收入的確認(rèn)原則一般與會(huì)計(jì)規(guī)定相同，此時(shí)其賬面價(jià)值與計(jì)稅基礎(chǔ)相等?！?--我理解的是此時(shí)不相等：會(huì)計(jì)上賬面價(jià)值100，此時(shí)基數(shù)基礎(chǔ)=100-未來(lái)可扣除100=0. 】
但是如果不符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定的收入確認(rèn)條件但按照稅法規(guī)定應(yīng)計(jì)入當(dāng)期應(yīng)納稅所得額的，有關(guān)的合同負(fù)債的計(jì)稅基礎(chǔ)為 0.【---我理解的是此時(shí)相等：會(huì)計(jì)上賬面價(jià)值100，此時(shí)計(jì)稅基礎(chǔ)=100-稅法已經(jīng)確認(rèn)了未來(lái)不可再扣除0=100.】
答疑老師您好，這段話我理解反了(而且抓狂)，可以幫我扭轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)嗎？感謝不盡！其他負(fù)債計(jì)稅基礎(chǔ)我都理解了，就這個(gè)合同負(fù)債我感覺(jué)和其他負(fù)債不一樣。 小鑫老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/30 17:09#中級(jí)職稱#
- 什么是成本差異率 核算他的意義是什么 劉艷紅老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/30 16:45#中級(jí)職稱#
- 關(guān)于使用權(quán)資產(chǎn)折舊，確定取得和不確定取得租賃資產(chǎn)所有權(quán)的兩種情況如何選擇時(shí)間？ 盛宇老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/30 16:33#中級(jí)職稱#
- 合同負(fù)債會(huì)計(jì)上不符合收入確認(rèn)條件，確認(rèn)為負(fù)債，稅法對(duì)于收入的確認(rèn)原則一般與會(huì)計(jì)規(guī)定相同，此時(shí)其賬面價(jià)值與計(jì)稅基礎(chǔ)相等，但是如果不符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定的收入確認(rèn)條件但按照稅法規(guī)定應(yīng)計(jì)入當(dāng)期應(yīng)納稅所得額的，有關(guān)的合同負(fù)債的計(jì)稅基礎(chǔ)為 0（計(jì)稅基礎(chǔ)=賬面價(jià)值-未來(lái)允許扣除的金額）。
答疑老師您好，這段話我不能理解，可以幫我解釋合同負(fù)債的計(jì)稅基礎(chǔ)嗎？ 廖君老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/30 16:32#中級(jí)職稱#
- 專門(mén)借款利息資本化是從什么時(shí)候開(kāi)始資本化的，是不是借專門(mén)借款后開(kāi)始動(dòng)工的時(shí)候開(kāi)始資本化支出的，不管這個(gè)借款是否全部支出去，對(duì)嗎 王壹新老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/30 16:29#中級(jí)職稱#
- 第四條的意思是差錯(cuò)屬于日后調(diào)整事項(xiàng)嗎？ 小趙老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/30 16:28#中級(jí)職稱#
- 老師 請(qǐng)問(wèn)中級(jí)會(huì)計(jì) 經(jīng)濟(jì)法有什么快捷辦法記憶 公司法和證卷法聽(tīng)的一塌糊涂 廖君老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/30 16:27#中級(jí)職稱#
- 算出股票價(jià)值是25.5，怎么用內(nèi)插法算內(nèi)含收益率 姜再斌 老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/30 16:18#中級(jí)職稱#
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