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公司冰箱開發(fā)票幾個點(diǎn)的
家權(quán)老師
??|
提問時間:06/18 11:43
#事業(yè)單位#
公司冰箱開發(fā)票13個點(diǎn)的
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因項(xiàng)目建設(shè)需要,我們單位要付一筆臨時用地復(fù)墾保證金。我單位開了一個專用賬戶,專門是存放該項(xiàng)土地復(fù)墾保證金的(跟銀行、甲方簽了監(jiān)管協(xié)議)。那么這筆保證金是財政轉(zhuǎn)到我們單位零余額賬戶(財政撥款),我們再通過零余額賬戶轉(zhuǎn)到保證金專用賬戶(都是我單位的賬戶),。①收到財政轉(zhuǎn)入資金,(財務(wù)會計,借:1011 零余額賬戶用款額度,貸:4001 財政撥款收入),(預(yù)算會計,借:800101 零余額賬戶用款額度,貸:600102 項(xiàng)目支出)。②付土地復(fù)墾保證金,(財務(wù)會計,借:102199 其他貨幣資金,貸:1011 零余額賬戶用款額度),(預(yù)算會計,借:80010203 其他貨幣資金,貸:800101 零余額賬戶用款額度),③完工后退回財政(直接上繳國庫),借:應(yīng)繳國庫款,貸:102199 其他貨幣資金。老師請問會計科目是這樣做嗎?
樸老師
??|
提問時間:12/24 11:30
#事業(yè)單位#
收到財政轉(zhuǎn)入資金時,財務(wù)會計和預(yù)算會計處理正確。支付保證金時,財務(wù)會計和預(yù)算會計處理也正確。完工后退回財政,財務(wù)會計建議借 “累計盈余”,貸 “其他貨幣資金”;預(yù)算會計建議借 “財政撥款預(yù)算收入 - 項(xiàng)目支出(負(fù)數(shù))”,貸 “資金結(jié)存 - 其他貨幣資金(負(fù)數(shù))”。
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老師,我是供水企業(yè),原來日常維修管件用料都是從外面買直接開票報銷,沒走過入庫出庫,現(xiàn)在入倉庫,怎么走分錄
家權(quán)老師
??|
提問時間:12/16 10:26
#事業(yè)單位#
購入 借:原材料 貸:銀行存款 領(lǐng)用 借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:原材料
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監(jiān)控一般可以開哪幾個點(diǎn)的票
apple老師
??|
提問時間:06/20 19:10
#事業(yè)單位#
同學(xué)你好,監(jiān)控軟件 還是監(jiān)控器材。 前者6% 后者13%
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高校基金會,去年接收設(shè)備等實(shí)物捐贈后直接轉(zhuǎn)贈二級學(xué)院(指定捐贈對象),原分錄是借庫存物品,貸捐贈收入;借業(yè)務(wù)活動成本,貸庫存物品。 今年根據(jù)評估報告需要調(diào)減收入2萬,該如何做賬?
鐘存老師
??|
提問時間:06/19 10:36
#事業(yè)單位#
借:限定性凈資產(chǎn)——期初調(diào)整 20,000 貸:非限定性凈資產(chǎn)——期初調(diào)整 20,000
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請問開立投資公司,經(jīng)營范圍:投資入股其他公司。設(shè)立哪種類型公司?股東人數(shù),注冊資本分別多少合適?賬務(wù)怎樣處理?
郭老師
??|
提問時間:07/07 12:24
#事業(yè)單位#
股份有限公司或者有限公司注冊資本最低1,000,0000 支付的投資款借長期股權(quán)投資 貸銀行存款 ,收到的分紅借銀行存款貸,主營業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅
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當(dāng)月沒有抵扣票,也沒有進(jìn)行操作,可以嗎
文文老師
??|
提問時間:06/19 09:17
#事業(yè)單位#
當(dāng)月沒有抵扣票,也沒有進(jìn)行操作,可以的
?閱讀? 120
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老師我想問一下事業(yè)單位法律讓給合同把關(guān),經(jīng)濟(jì)科目做委托業(yè)務(wù)費(fèi)可以嗎
宋生老師
??|
提問時間:06/20 16:27
#事業(yè)單位#
你好,可以的,操作沒問題
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行政事業(yè)單位項(xiàng)目中暫列金怎么算
李沐鑫老師
??|
提問時間:06/20 14:41
#事業(yè)單位#
你好同學(xué),請稍等 暫列金額有招標(biāo)人根據(jù)工程特點(diǎn)工期長短,
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老師,新接賬的時候發(fā)現(xiàn)對不上,我就掛了一筆其他應(yīng)付款,初始數(shù)據(jù)做平了,那這筆款之后往出做的時候,怎么弄才合理
宋生老師
??|
提問時間:12/17 17:34
#事業(yè)單位#
你好,你要想合理的話就要看之前的憑證,是看什么原因引起的不對。
?閱讀? 117
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?老師,對公進(jìn)賬40785.54.開的普票,所里扣除管理費(fèi).百分之10%,這筆錢一共交多少稅,怎么算,
宋生老師
??|
提問時間:12/23 15:06
#事業(yè)單位#
你好,你這是什么業(yè)務(wù)的收入?你們是一般納稅人還是小規(guī)模?
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事業(yè)單位當(dāng)月的值班費(fèi)當(dāng)月列支當(dāng)月發(fā)放可以嗎,
暖暖老師
??|
提問時間:06/21 16:26
#事業(yè)單位#
你好,可以當(dāng)月就列支得
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買的6萬的東西,對方是個體戶,沒開通對公戶。把錢打給對方公司的法人,可以嗎?到時候?qū)Ψ介_票是開公司的票給我們嗎
家權(quán)老師
??|
提問時間:06/23 10:54
#事業(yè)單位#
可以那樣處理的,沒問題的哈
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老師,有件事想您這邊給我提一下建議, 如我們公司名稱為大海 現(xiàn)在又注冊公司名稱為黃河 現(xiàn)在要將大海的固定資產(chǎn)除了建筑物,車,其余的都要轉(zhuǎn)入黃河這個公司賬套,我應(yīng)該考慮哪些因素呢
郭老師
??|
提問時間:12/18 09:15
#事業(yè)單位#
銷售固定資產(chǎn) 需要考慮處置價格,這個需要按照公允價值來,需要交稅。
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A公司給B公司每月轉(zhuǎn)賬咨詢費(fèi)用2萬(A和B公司簽有協(xié)議合同),B公司給A公司開發(fā)票。目前B公司跟A公司商量說沒有成本票了,可否發(fā)2個月的咨詢費(fèi)用到C公司?C公司給A公司開這兩月發(fā)票。老師們請教下這個情況怎么處理合規(guī)呢?
郭老師
??|
提問時間:06/24 10:46
#事業(yè)單位#
c有實(shí)際提供服務(wù)才可以 沒有提供服務(wù)就是虛開發(fā)票
?閱讀? 107
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寫出四種金融機(jī)構(gòu),不少于10種金融產(chǎn)品
宋生老師
??|
提問時間:12/16 17:12
#事業(yè)單位#
以下是四種不同類型的金融機(jī)構(gòu)及其各自的一些金融產(chǎn)品: 商業(yè)銀行 儲蓄賬戶 支票賬戶 定期存款(CDs) 個人貸款 房屋按揭貸款 汽車貸款 信用卡 商業(yè)貸款 信用證 銀行承兌匯票 證券公司(投資銀行) 股票 債券(包括政府債券、企業(yè)債券) 基金(如共同基金、交易所交易基金ETFs) 股票期權(quán) 期貨合約 投資組合管理服務(wù) 首次公開募股(IPO)服務(wù) 證券承銷 財富管理 財務(wù)顧問服務(wù) 保險公司 人壽保險 健康保險 汽車保險 房屋保險 旅行保險 商業(yè)保險 意外傷害保險 年金 投資連結(jié)保險 責(zé)任保險 基金管理公司 共同基金 貨幣市場基金 指數(shù)基金 債券基金 對沖基金 私募股權(quán)基金 風(fēng)險投資基金 房地產(chǎn)投資信托(REITs) 商品基金 多資產(chǎn)類別基金
?閱讀? 104
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人造草皮入什么固定資產(chǎn)
聽風(fēng)老師
??|
提問時間:12/17 20:56
#事業(yè)單位#
人造草皮,一般不入固定資產(chǎn)。如果是為了銷售,入存貨。
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上級單位給買的資產(chǎn),沒有做調(diào)撥,自然災(zāi)害損毀,因安全隱患,殘骸被單位賣掉,請問這個錢怎么辦?
文文老師
??|
提問時間:06/23 10:23
#事業(yè)單位#
殘骸被單位賣掉,可做營業(yè)外收入
?閱讀? 100
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老師的車租給學(xué)校用,每年支付他租車費(fèi)5000元。這個要不要登記個稅?他沒給學(xué)校開發(fā)票。
文文老師
??|
提問時間:06/24 16:13
#事業(yè)單位#
學(xué)校需要代扣代繳個稅
?閱讀? 98
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老師好,事業(yè)單位工資里無食堂補(bǔ)貼屬于哪類補(bǔ)貼,應(yīng)該記單位管理費(fèi)用下什么明細(xì)科目呢
家權(quán)老師
??|
提問時間:06/24 15:49
#事業(yè)單位#
記單位管理費(fèi)用-福利費(fèi)
?閱讀? 98
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入賬學(xué)校存入一筆錢,有教輔用書、作業(yè)本費(fèi)、住宿費(fèi),后面付什么附件呢
劉艷紅老師
??|
提問時間:06/24 15:55
#事業(yè)單位#
您好,這用銀行回單貼后面
?閱讀? 97
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在建工程轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)時分錄 借:固定資產(chǎn) 貸:資本公積,現(xiàn)無償劃轉(zhuǎn)該怎么做分錄呢
宋生老師
??|
提問時間:06/25 15:18
#事業(yè)單位#
你好,你是要處置固定資產(chǎn)嗎
?閱讀? 96
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醫(yī)療執(zhí)業(yè)許可證書里面,固定資金和流動資金是指啥,是固定資產(chǎn)和流動資產(chǎn)嗎
宋生老師
??|
提問時間:12/17 09:06
#事業(yè)單位#
你好,是的,你就填這個就好了。
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老板讓一制定一個財務(wù)制度
郭老師
??|
提問時間:06/27 15:27
#事業(yè)單位#
一、總則 1、為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理、保證公司財務(wù)處理的規(guī)范化、合理控制費(fèi)用支出、提高經(jīng)濟(jì)效益、更好的為公司業(yè)務(wù)提供數(shù)據(jù)支持,特制定本制度。 2、根據(jù)公司實(shí)際情況,以財務(wù)制度為基礎(chǔ)將財務(wù)報銷分為“借支管理”、“日常費(fèi)用報銷”、“差旅費(fèi)報銷”,并分別說明相關(guān)流程及具體的制度要求。 3、根據(jù)公司業(yè)務(wù)特點(diǎn),對項(xiàng)目回款分別說明結(jié)算要求及注意事項(xiàng)。 4、為更好的保障公司經(jīng)營活動的順利進(jìn)行,加強(qiáng)公司預(yù)算、決算、分析等管理工作,特增加合同管理要求,具體要求見下。 5、本制度適用公司全體員工。 二、借支管理規(guī)定 1、一般行政借支:由借款人按“借款申請表”要求,清楚填列事項(xiàng)內(nèi)容,所借款項(xiàng)需??顚S?,并完成相關(guān)借支流程。 2、差旅費(fèi)借支:借款時應(yīng)填寫“差旅費(fèi)申請表”,按要求詳細(xì)填寫出差地點(diǎn)、時間、共同出差人、項(xiàng)目名稱(如有)、預(yù)計費(fèi)用等項(xiàng)目。每次借款金額應(yīng)合理,以出差10天為借款金額上限,不要超額借支。詳情參見“差旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)”。 3、借款流程:借款人填寫借款單→部門主管簽字→財務(wù)主管簽字→董事長簽字→財務(wù)付款。每次借支前必須結(jié)清上次借支款,否則不予發(fā)放新的借款。特殊情況需董事長特批。 4、借款銷賬規(guī)定:借款銷賬時應(yīng)以借款申請單為依據(jù),據(jù)實(shí)報銷,超出申請單范圍使用的,須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),方可銷賬(超出申請金額50%以上的,須董事長批準(zhǔn)同意),所借金額多退少補(bǔ)。當(dāng)月借支,最遲下月沖賬完畢。 三、日常費(fèi)用報銷制度 本辦法所稱日常費(fèi)用是指公司經(jīng)營活動中需要支付的各項(xiàng)支出,包括但不限于以下項(xiàng)目:辦公用品費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、車輛使用費(fèi)、通訊費(fèi)、交通費(fèi)、低值易耗品購置費(fèi)、快遞費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢顧問費(fèi)、中介機(jī)構(gòu)費(fèi)(律師費(fèi)、審計費(fèi)、評估費(fèi)、公證費(fèi)等)、職工培訓(xùn)費(fèi)、會議費(fèi)、廣告宣傳費(fèi)、制作費(fèi)等。 其它雖未列示費(fèi)用明細(xì),但根據(jù)會計準(zhǔn)則應(yīng)計入費(fèi)用的支出。 1、市內(nèi)交通費(fèi)報銷要求 (1)員工因公外出所產(chǎn)生的市內(nèi)交通費(fèi),可予以報銷。 (2)報銷市內(nèi)交通費(fèi),必須填寫“項(xiàng)目或日常費(fèi)用報銷單”并隨附“交通費(fèi)報銷清單”或嘀嘀行程單等,并注明時間、起點(diǎn)、終點(diǎn)、詳細(xì)事由與金額,原則上以實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)外出交通費(fèi)為準(zhǔn)。 2、交際應(yīng)酬費(fèi)報銷要求 (1)員工因業(yè)務(wù)的需要所產(chǎn)生的交際費(fèi)用,可予以報銷。交際費(fèi)包括業(yè)務(wù)招待費(fèi)和禮品費(fèi)。 (2)報銷交際費(fèi),必須填寫“項(xiàng)目或日常費(fèi)用報銷單”并注明何時﹑何地﹑何人﹑何事。 (3) 招待費(fèi)基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)為:100元/人/次,各部門主管因公司業(yè)務(wù)產(chǎn)生的交際費(fèi)實(shí)報實(shí)銷,多人一起產(chǎn)生的交際費(fèi)以職位最高者標(biāo)準(zhǔn)為限,單筆發(fā)生額超過500元的需事前申請,經(jīng)董事長審批通過后方可實(shí)報實(shí)銷(微信審批須補(bǔ)簽字)。 (4)禮品贈送原則上以公司統(tǒng)一制作的禮品為首選,如需額外贈送須事前經(jīng)董事長批準(zhǔn)。 四、差旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)及要求 1、各部門需嚴(yán)格控制出差人數(shù),講求效益,提高效率,可以用電話會議解決或由當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)單位協(xié)助解決的,原則上不安排出差。 2、高效、節(jié)約、迅速地完成公司指派的任務(wù)。不延誤工作進(jìn)程、不鋪張浪費(fèi)、不得無故耽誤往返時間。 3、出差前要填寫“差旅費(fèi)申請表”,提交主管領(lǐng)導(dǎo)審批,審批通過后留財務(wù)備案方可出差。 4、差旅過程中,要及時向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行必要的工作溝通及信息反饋。出差返回后,要向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報出差情況,重大事項(xiàng),需提供書面報告。 5、應(yīng)在差旅結(jié)束返崗的5(月底前結(jié)清)個工作日內(nèi)提交合格的報銷單據(jù)至財務(wù)。差旅的消費(fèi)票據(jù)要真實(shí),不得弄虛作假。 6、報銷單據(jù)要嚴(yán)格按照公司的報銷規(guī)定進(jìn)行填寫、粘貼,各部門負(fù)責(zé)人在審核票據(jù)時應(yīng)嚴(yán)格把控。 7、往返機(jī)場、車站、碼頭的交通費(fèi)僅包括公共交通費(fèi),機(jī)場建設(shè)費(fèi)、航空保險費(fèi)(限每人每次一份;或單位統(tǒng)一購買一年期交通意外險,一年報銷一次)、退票手續(xù)費(fèi)據(jù)實(shí)報銷。 8、本著節(jié)約成本,分級管理的原則,差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)與出差人員級別、出差城市、出差時間相結(jié)合,最大程度的控制成本。具體標(biāo)準(zhǔn)如下: 級別 票務(wù) 種類 當(dāng)?shù)亟煌ㄙM(fèi) 住宿費(fèi) 個人餐費(fèi) 應(yīng)酬費(fèi) 標(biāo)準(zhǔn) 飛機(jī)(經(jīng)濟(jì)艙) 火車(軟臥) 動車一等座席 動車二等座席 80元/人/天, 限額內(nèi)實(shí)報實(shí)銷。 一類城市,限額300元/人/天 二類城市,限額250元/人/天 地級市,限額200元/人/天 限額內(nèi)實(shí)報實(shí)銷 100元/人/天 限額內(nèi)實(shí)報實(shí)銷,部門主管參照招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 參照【交際應(yīng)酬費(fèi)報銷要求】 說明: 1、一類城市包括:北京、上海、深圳、廣州。 2、出差交通工具首選動車組二等座,輔助城際、高鐵,其次直達(dá)、特快等。 3、如沒有高鐵的,動車乘坐時間超過6小時,可適當(dāng)換為飛機(jī)出行,但需要提前2周 預(yù)定特價機(jī)票,或選擇時間段合適的臥鋪(例:下午走,清晨到的車次)。 4、沒有直達(dá)列車的地方,選擇合適的鐵路交通組合。 5、如機(jī)票綜合價格(指打折后機(jī)票款、機(jī)建燃油費(fèi)之和)小于其他交通工具所產(chǎn)生的費(fèi)用時,可選擇乘坐飛機(jī)。 6、如乘坐臥鋪出差,盡可能選擇夜走晨到的車次。 7、確因特殊情況,需要乘座超過級別及權(quán)限之內(nèi)交通工具的出差人員,需經(jīng)董事長事前特批。 8、差旅費(fèi)報銷原則規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)部分,按發(fā)票實(shí)報實(shí)銷;超出部分,個人自付。 9、員工出差,住宿費(fèi)在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)部分,按發(fā)票實(shí)報。住宿發(fā)票要附酒店打印的費(fèi)用明細(xì)單,如不能打印,要有手寫明細(xì)單并蓋酒店章,沒有明細(xì)單的不予報銷,超過標(biāo)準(zhǔn)部分個人自付。副總級以下員工(不包括副總)同性別2人以上出差,應(yīng)合并住宿。 10、一般員工陪同公司領(lǐng)導(dǎo)共同出差,財務(wù)部視具體情況確定報銷標(biāo)準(zhǔn),聘請公司以外的人員共同外出,其報銷標(biāo)準(zhǔn)比照陪同人員標(biāo)準(zhǔn)確定。 11、員工出差需發(fā)生的招待費(fèi),原則上要在出差前申請,特殊情況應(yīng)按審批權(quán)限向主管領(lǐng)導(dǎo)事先微信或口頭請示,返回后補(bǔ)辦手續(xù)。 12、員工出差發(fā)生的傳真費(fèi)、復(fù)印費(fèi)等根據(jù)業(yè)務(wù)需要按發(fā)票據(jù)實(shí)報銷,差旅費(fèi)中只能填寫并報銷出差產(chǎn)生的費(fèi)用,其他費(fèi)用不予一起報銷。 五、費(fèi)用報銷流程及單據(jù)填寫要求 1、報銷流程及職責(zé)劃分: 每周三、五報銷兩次(遇發(fā)薪日非緊急付款順延),請?zhí)崆?個工作日將經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后的報銷單據(jù)送至財務(wù)審核,所有報銷款將打入工資賬戶中。 步驟 責(zé)任人或部門 流程 職責(zé) 1 經(jīng)辦人 填制各類憑單,分類填寫費(fèi)用,附相關(guān)單據(jù)及相關(guān)審批文件,交本部門負(fù)責(zé)人。 對費(fèi)用事件及原始單據(jù)的真實(shí)性負(fù)責(zé) 2 部門負(fù)責(zé)人 部門負(fù)責(zé)人審核支出憑單及附件 確認(rèn)事件的真實(shí)性及合理性;確定審核報銷標(biāo)準(zhǔn)。 3 財務(wù) 按財務(wù)制度和公司相關(guān)規(guī)定審核單據(jù) 確認(rèn)單據(jù)及相關(guān)附件的合法性和合規(guī)性;輔導(dǎo)不符合規(guī)定的部門修正。 4 董事長 簽字同意支付款項(xiàng) 5 財務(wù)付款 確認(rèn)報銷流程的完整性,保證資金支付要素的準(zhǔn)確性。 上述流程中如有緊急情況,而公司部門領(lǐng)導(dǎo)或董事長外出不能及時簽批,應(yīng)以微信形式向部門領(lǐng)導(dǎo)或董事長請示同意后先行支付,待部門領(lǐng)導(dǎo)或董事長返回后補(bǔ)簽。 2、 報銷單據(jù)填寫要求: (1)填寫報銷單據(jù)只能使用簽字筆。特殊情況可以附說明或鉛筆記入備注中。 (2)報銷單據(jù)上必須填寫報銷時間,部門,人員和報銷內(nèi)容。領(lǐng)款人處要有經(jīng)辦人簽字。填寫報銷單據(jù)時,部門一定要填寫到所在的小部門或組。 (3)各項(xiàng)費(fèi)用要按其費(fèi)用支出類別列明相應(yīng)報銷明細(xì)金額,在人民幣處填總金額。 (4)報銷金額不允許涂改。 (5)每張單據(jù)分門別類粘貼在“空白憑證粘貼單”上,單據(jù)對齊粘貼單左上角,超出粘貼單范圍的應(yīng)折疊整齊。注明每張“空白憑證粘貼單”所粘貼原始單據(jù)張數(shù)與總金額。所有票據(jù)的粘貼使用膠水,不得用裝訂機(jī)裝訂。 (6)原始票據(jù)必須是符合稅務(wù)規(guī)定的正規(guī)發(fā)票,票據(jù)完整,內(nèi)容填寫清晰有序,日期完整,發(fā)票上蓋有開票方完整的發(fā)票專用章或財務(wù)章(有部分地區(qū)發(fā)票上無財務(wù)章或發(fā)票專用章,只有稅務(wù)監(jiān)制章)。 六、 注意事項(xiàng) 1、發(fā)票抬頭務(wù)必正確填寫公司全稱(按照組織結(jié)構(gòu),根據(jù)組織所屬,分別填寫),如填寫錯誤,財務(wù)不予報銷。所有費(fèi)用發(fā)生時必須取得合法票據(jù)(指稅務(wù)部門認(rèn)可的法定票據(jù)),發(fā)票必須開具日期、定額發(fā)票必須有經(jīng)手人在發(fā)票上注明發(fā)生日期。發(fā)票必須保持真實(shí)性,如果發(fā)票該連號而不連號,不該連號而連號或者發(fā)票有明顯疑問,財務(wù)部門將按照規(guī)定不予報銷。發(fā)票未蓋新版發(fā)票專用章;發(fā)票小寫金額與大寫金額不一致者,不予報銷。 2、 在對公支付款項(xiàng)時,除具備合同,發(fā)票外,還需要提供說明客觀性的照片(1-2張),對方簽收單(如有)等附件。 3、差旅費(fèi)報銷單上要按順序?qū)懬宄霭l(fā)地、到達(dá)地、發(fā)車時間等內(nèi)容,如出現(xiàn)有連續(xù)出差情況,出發(fā)/到達(dá)地點(diǎn)需連貫;如果車票不是打印的發(fā)票應(yīng)在發(fā)票背面寫明地點(diǎn)、日期、時間、出差人,住宿發(fā)票是定額發(fā)票的要在背面寫明住宿時間、人數(shù),每張發(fā)票必須標(biāo)明序號,在差旅明細(xì)表及發(fā)票上對應(yīng)注明序號,與報銷單的項(xiàng)目相對應(yīng)。 4、如發(fā)現(xiàn)不合格發(fā)票,財務(wù)將直接扣除相關(guān)票據(jù)金額。簽字付款前發(fā)現(xiàn)發(fā)票不合格,需要領(lǐng)款人更換為合格票據(jù)。 5、招待費(fèi)、北京市內(nèi)交通費(fèi)、預(yù)借備用金報銷均需后附明細(xì)。明細(xì)包括招待對象(需含單位、部門、職位和姓名)。發(fā)票粘貼需要與清單中明細(xì)內(nèi)容順序一致 6、不可用發(fā)票:****。 7、取得發(fā)票必須謹(jǐn)記以下幾點(diǎn) (1) 消費(fèi)前確認(rèn)是否對方能提供發(fā)票,如不能提供是否可以通過協(xié)商免費(fèi)提供或者選擇其他商家。 (2) 如遇發(fā)票開具涉及稅點(diǎn)問題,必須先上報財務(wù)部進(jìn)行發(fā)票內(nèi)容確認(rèn),否則財務(wù)不予以報銷。 (3) 發(fā)票一律不得加付稅點(diǎn)開具。 七、項(xiàng)目回款 結(jié)算流程:收集各渠道數(shù)據(jù)→數(shù)據(jù)核對→出具《XX項(xiàng)目》—XX城市結(jié)算表→領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)簽字→將結(jié)算表提交財務(wù)部→收款。 八、合同管理 1、 公司各部門簽訂的所有合同,均需一式兩份,一份各部門自行留存,另一份在合同簽訂后3日內(nèi)送達(dá)財務(wù)辦公室進(jìn)行登記,交到財務(wù)部合同必須為雙方蓋章原件(必須為最終版,寫簽訂日期),特殊情況除外。 2、 財務(wù)部收到合同后,對合同進(jìn)行簽收登記及收付款時間的登記,財務(wù)部會嚴(yán)格按照合同日期進(jìn)行收付款,如因合同簽署錯誤,導(dǎo)致收付款時間、金額、收付款方錯誤,將追究經(jīng)辦人及部門負(fù)責(zé)人責(zé)任。 3、 合同內(nèi)容如發(fā)生變更,由經(jīng)辦人簽訂變更協(xié)議,并將修改后的合同原件在合同變更當(dāng)天交到財務(wù)部進(jìn)行變更登記。 4、 在非特殊情況下,紙質(zhì)版合同不作為對外查閱資料。如需查閱必須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批。 九、附則 1、本制度由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)制定、解釋及修訂,公司各部門參照執(zhí)行。 2、本制度自頒布之日起執(zhí)行。 3、本制度中所指審批流程均在公司審批權(quán)限范圍內(nèi),超范圍及未下放審批權(quán)限的每筆開支須向董事長逐筆報批。 4、附件: (1)付款及報銷表格模板 (2)發(fā)票申請信息表 ******公司財務(wù)部 年 月 日
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銷售汽車配件的報銷制度老師幸苦啦
宋生老師
??|
提問時間:06/27 15:52
#事業(yè)單位#
你好,學(xué)堂沒有專門針對這個行業(yè)的報銷制度 但是有別的報銷制度你可以下載
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老師,我們下水管道維修,發(fā)票開具的是實(shí)際更換的水泥管,這個在政府會計制度下是列支維修費(fèi)呢還是專用材料費(fèi)呢?對方單位是建材公司
家權(quán)老師
??|
提問時間:06/26 09:23
#事業(yè)單位#
那個列支維修費(fèi)合理些
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老師你好,招標(biāo)項(xiàng)目記賬時,都需要什么附件,招標(biāo)程序都有哪些
劉艷紅老師
??|
提問時間:06/27 10:38
#事業(yè)單位#
您好,這種一般用發(fā)票入賬,合同存檔,還有流水也要做賬,
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工商年報中的單位繳費(fèi)基數(shù),怎么填?
劉艷紅老師
??|
提問時間:06/25 21:20
#事業(yè)單位#
您好,就是你們公司申報社保的工資
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公司購買廠房然后付了專項(xiàng)維修基金,專項(xiàng)維修基金計入固定資產(chǎn)科目,就可以了嗎。這個需要去折舊嗎。
文文老師
??|
提問時間:06/30 10:41
#事業(yè)單位#
專項(xiàng)維修基金計入固定資產(chǎn)科目,就可以了,要折舊
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二等臥屬于火車硬席么
劉艷紅老師
??|
提問時間:06/29 10:59
#事業(yè)單位#
您好,二等臥鋪屬于硬臥。
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