宋生老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/09 17:18
#稅務(wù)師#
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- 外貿(mào)企業(yè)一般納稅人，企業(yè)去國(guó)外談業(yè)務(wù)，發(fā)生的費(fèi)用發(fā)票有知道是怎樣的嗎？國(guó)外吃住行的費(fèi)用怎么報(bào)銷，國(guó)內(nèi)認(rèn)可嗎？
- 老師 我在稅務(wù)官網(wǎng)把別人開(kāi)給我們的發(fā)票點(diǎn)下入賬 發(fā)票的開(kāi)票時(shí)間是20號(hào) 我入賬時(shí)間點(diǎn)成8號(hào)了 這個(gè)有什么影響 郭老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/09 16:51#稅務(wù)師#
- 老師，您好！我公司有一個(gè)項(xiàng)目完成了土地增值稅清算（此項(xiàng)目是2019年都全部竣工交付了的）?，F(xiàn)在根據(jù)清算結(jié)果，收到退回的土增稅400萬(wàn)元。這個(gè)項(xiàng)目有普通住宅、非普通住宅、商業(yè)及車(chē)位。其中普通住宅退稅（滿足增值率不超20%）、非普通住宅補(bǔ)稅、商業(yè)及車(chē)位也補(bǔ)稅，加總一共退稅400萬(wàn)元。我想請(qǐng)問(wèn)一下，這種情況涉及補(bǔ)稅金額得不得追溯到以前年度調(diào)整企業(yè)所得稅？還是應(yīng)該匯總看是退稅，所以都不再需要追溯調(diào)整？ 衛(wèi)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/09 15:28#稅務(wù)師#
- 老師 我想 問(wèn)一下 我是物業(yè)公司 給接收的三個(gè)小區(qū) 過(guò)年買(mǎi)的對(duì)聯(lián) 五月節(jié)買(mǎi)的粽子 記在 銷售費(fèi)用—其他 可不可以 家權(quán)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/09 15:10#稅務(wù)師#
- 老師對(duì)方給我么開(kāi)票讓我進(jìn)電子稅務(wù)局同意啥了，讓后說(shuō)他么才能給我么開(kāi)票了 文文老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/09 14:49#稅務(wù)師#
- 老師 我們物業(yè)公司 接了個(gè)停車(chē)場(chǎng)收費(fèi) 要給停車(chē)場(chǎng)那安網(wǎng) 安裝費(fèi)100元 走的現(xiàn)金 你看看對(duì)方這樣開(kāi)發(fā)票行嗎？ 家權(quán)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/09 14:12#稅務(wù)師#
- 老師對(duì)方給我公司開(kāi)票為啥讓我公司進(jìn)電子稅務(wù)局系統(tǒng)確認(rèn)什么了，不知道嗎？在哪里確認(rèn) 劉艷紅老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/09 12:46#稅務(wù)師#
- 現(xiàn)在是不是沒(méi)有一種說(shuō)法叫非增值稅應(yīng)稅項(xiàng)目？ 郭鋒老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/09 12:41#稅務(wù)師#
- 老師e選項(xiàng)按照國(guó)家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)扣除和據(jù)實(shí)扣除有什么區(qū)別 趙老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/09 12:04#稅務(wù)師#
- 你好，老師我們的廠房租給別人了，我們?cè)陔娮酉到y(tǒng)已開(kāi)租賃發(fā)票給對(duì)方，我們收到房租費(fèi)，如何做分錄，借：銀行存款，貸方確認(rèn)收入還是？ 家權(quán)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/09 11:42#稅務(wù)師#
- 財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)中，存貨成本計(jì)量，非合理?yè)p耗的妝卸費(fèi)計(jì)入哪個(gè)會(huì)計(jì)科目？ 衛(wèi)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/09 11:25#稅務(wù)師#
- 老師這物業(yè)費(fèi)收的現(xiàn)金有存入銀行 這么做分錄行嗎？ 家權(quán)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/09 09:57#稅務(wù)師#
- 13.
下列關(guān)于累進(jìn)稅率的表述正確的有（ ）。
A.超額累進(jìn)稅率累進(jìn)幅度比較緩和，稅收負(fù)擔(dān)比較合理
B.計(jì)稅基數(shù)是絕對(duì)數(shù)時(shí)，超倍累進(jìn)稅率實(shí)際上是超額累進(jìn)稅率
C.計(jì)稅基數(shù)是相對(duì)數(shù)時(shí)，超倍累進(jìn)稅率實(shí)際上是超率累進(jìn)稅率
D.土地增值稅采用超率累進(jìn)稅率
E.超額累進(jìn)稅率稅收負(fù)擔(dān)的透明度較高
沒(méi)明白B、C怎么會(huì)正確？ 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/09 09:01#稅務(wù)師#
- 你好，老師，公司剛開(kāi)始營(yíng)業(yè)目前進(jìn)項(xiàng)比較多，是按照稅負(fù)交稅好還是有進(jìn)項(xiàng)可以先不交稅 家權(quán)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/09 08:44#稅務(wù)師#
- 189題答案為什么是選項(xiàng)B? 周老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 22:59#稅務(wù)師#
- 老師財(cái)會(huì)稅務(wù)師更新550電子版才8章，沒(méi)題做了什么時(shí)候更新多點(diǎn)啊 小王老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 21:26#稅務(wù)師#
- 老師您好！代扣代繳工資和匯算清繳工資不一致如何糾正申報(bào) 劉艷紅老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 20:30#稅務(wù)師#
- 稅法一必刷550題 第223題（1）向境外提供服務(wù)，是否可以免抵退稅 范老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 20:28#稅務(wù)師#
- （單選題）2022年1月1日，甲公司購(gòu)入乙公司于2021年1月1日發(fā)行的面值
1000萬(wàn)元、期限4年、票面年利率為8%、每年年末支付利息的債券，并將其劃分
為交易性金融資產(chǎn)，實(shí)際支付購(gòu)買(mǎi)價(jià)款1100萬(wàn)元（包括債券利息80萬(wàn)元），另支
付交易費(fèi)用2萬(wàn)元。2022年1月5日，收到乙公司支付的上述債券利息。2022年
12月31日，甲公司持有的該債券的公允價(jià)值為1060萬(wàn)元。不考慮其他因素，該
交易性金融資產(chǎn)對(duì)甲公司2022年度利潤(rùn)總額的影響金額為（）萬(wàn)元。
A.40
B.120
C. 38
D. 118
請(qǐng)問(wèn)老師，這個(gè)題目的答案我覺(jué)得是C，但是參考答案給的是D，為什么？那80萬(wàn)不是要確定為應(yīng)收嗎？ 郭鋒老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 20:26#稅務(wù)師#
- 合伙企業(yè)法人合伙人，這里的法人是指?jìng)€(gè)人嗎？還是說(shuō)公司投資的? 趙老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 19:54#稅務(wù)師#
- 您好，請(qǐng)問(wèn)能否抵扣購(gòu)進(jìn)的消費(fèi)稅？
從煙廠購(gòu)買(mǎi)卷煙500箱，支付不含稅金額500萬(wàn)元，300箱銷售給位于B地的零售單位，取得不含稅銷售收入400萬(wàn)元。 范老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 17:38#稅務(wù)師#
- 對(duì)于應(yīng)納稅所得額的影響看不懂 范老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 17:21#稅務(wù)師#
- 老師請(qǐng)看這張圖，兩個(gè)問(wèn)題：
1.以非貨幣資產(chǎn)投資入股的意思不就是取得被投資企業(yè)的股權(quán)嗎？為什么還強(qiáng)調(diào)“被投資企業(yè)支付的對(duì)價(jià)全部為股票（權(quán)的）”呢？難道被投資企業(yè)還有其他支付對(duì)價(jià)方式可以選擇嗎？
2.“個(gè)人或企業(yè)可以選擇按現(xiàn)行稅收政策執(zhí)行（個(gè)人以非貨幣資產(chǎn)投資）”，不就是5年內(nèi)遞延納稅嗎？為啥后半句還說(shuō)“也可選擇遞延納稅政策”？ 董孝彬老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 17:16#稅務(wù)師#
- 重新錄制，是單獨(dú)作為一節(jié)，還是在原課件里增加，新教材不是早就出來(lái)了，為什么不按新內(nèi)容授課呢 趙老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 16:49#稅務(wù)師#
- 老師你好 合伙企業(yè)給合伙人購(gòu)買(mǎi)的職工社保和醫(yī)保單位部分能計(jì)入費(fèi)用嗎 小王老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 16:37#稅務(wù)師#
- 王艷龍的課，教材變化部分不講嗎，例如非流二變化“債券投資出售的處理，增加重新計(jì)量剩余存續(xù)期…”，我的問(wèn)題是為什么不講 范老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 16:35#稅務(wù)師#
- 老師，做資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)的題，感覺(jué)做到所得稅時(shí)不太明白，怎么知道當(dāng)時(shí)是做的遞延資產(chǎn)還是遞延負(fù)債？ 劉艷紅老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 16:11#稅務(wù)師#
- 財(cái)會(huì)科目非流二這一章教材變化“債券投資出售重新計(jì)量剩余存續(xù)期預(yù)期信用損失”為什么講課沒(méi)講，講義也沒(méi)體現(xiàn) 張老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 16:07#稅務(wù)師#
- 甲公司22年末與丙公司的未決訴訟案件，很可能需要賠償680萬(wàn)，并確認(rèn)了預(yù)計(jì)負(fù)債680萬(wàn)，23年3月5號(hào)經(jīng)法院一審判決甲司需要賠賠付620萬(wàn)。甲和丙同意此判決并不再上訴，企業(yè)所得稅稅率為15%，匯算清繳和資產(chǎn)負(fù)債表批準(zhǔn)報(bào)出日為23年3月31日，該訴訟事項(xiàng)對(duì)22年末遞延所得稅資產(chǎn)影響金額是？ 小鎖老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 15:31#稅務(wù)師#
- 甲公司2一年1月1日以銀行存款800萬(wàn)購(gòu)入某專利技術(shù)用于新產(chǎn)品的生產(chǎn)。當(dāng)日投入使用，預(yù)計(jì)使用年限五年，凈殘值為零。直線法攤銷專利技術(shù)初始入賬金額與計(jì)稅基數(shù)一致，稅法規(guī)定每年可稅前扣除的攤銷金額為160萬(wàn)，21年12月31日。該專利技術(shù)出現(xiàn)減值跡象，可回收金額為560萬(wàn)，預(yù)計(jì)預(yù)計(jì)尚可使用年限四年，凈殘值為零，仍采用直線法攤銷22年12月31日可回收金額430萬(wàn)，所得稅稅率為15%，21年就減值確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)，80乘以15%等于20萬(wàn)，那么，22年計(jì)稅基礎(chǔ)是480萬(wàn)，賬面價(jià)值420萬(wàn)，應(yīng)確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)為多少？ 立峰老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/08 15:25#稅務(wù)師#
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