朱朱老師 ??| 提問時(shí)間：11/17 14:33
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- 1）銷售薯類白酒10噸，取得不含增值稅銷售額47萬元，同時(shí)向購(gòu)買方收取品牌使用費(fèi)2.26萬元，包裝物押金1.13萬元。當(dāng)月沒收逾期包裝物押金3.36萬元。答案是業(yè)務(wù)（1）應(yīng)繳納的消費(fèi)稅＝[47＋2.26÷（1＋13%）＋1.13÷（1＋13%）]×20%＋10×2000×0.5÷10000＝11（萬元）。對(duì)于后部分10*2000不明白，謝謝。
- 老師 我這兒有張發(fā)票，就是銷售方兒發(fā)票丟了，原件兒丟了，他給我一個(gè)復(fù)印件兒，蓋上了他們單位的公章兒，他讓我拿這個(gè)入賬，我現(xiàn)在就不懂這套業(yè)務(wù)應(yīng)該是怎么整。 李老師(1) ??| 提問時(shí)間：11/29 15:28#稅務(wù)師#
- 外幣賬戶收款，結(jié)匯后轉(zhuǎn)入人民幣賬戶，申報(bào)無票收入
如果收到外幣，直接匯款出去，這種情況下如何做分錄？可以把這筆匯款金額直接按當(dāng)天匯率來確認(rèn)收入嗎？ apple老師 ??| 提問時(shí)間：05/20 15:51#稅務(wù)師#
- 實(shí)習(xí)生沒有上社保如何申報(bào)個(gè)稅??？ 小林老師 ??| 提問時(shí)間：01/22 16:52#稅務(wù)師#
- 老師，關(guān)稅的法定減免和特定減免都有什么 易 老師 ??| 提問時(shí)間：11/19 16:02#稅務(wù)師#
- 財(cái)產(chǎn)租賃所得以房產(chǎn)租賃為例，租賃過程中的什么什么扣除公平嗎？可以通過計(jì)算舉例子 青老師 ??| 提問時(shí)間：12/02 09:04#稅務(wù)師#
- 網(wǎng)絡(luò)直播需要繳納哪些稅費(fèi)？ 周老師 ??| 提問時(shí)間：11/10 16:00#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問老師，單位給員工報(bào)銷的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)需要繳納個(gè)稅嗎？ 易 老師 ??| 提問時(shí)間：11/27 18:10#稅務(wù)師#
- 老師問一下，個(gè)體工商戶，核定征收，增值稅每月在10萬內(nèi)，個(gè)稅核定多少合理? venus老師 ??| 提問時(shí)間：01/28 10:42#稅務(wù)師#
- 某市一卷煙廠委托市區(qū)一雪茄煙加工廠加工一批雪茄煙，委托方提供煙葉成本為48250元，支付加工費(fèi)7600元（不含增值稅），受托方無同類雪茄煙的市場(chǎng)銷售價(jià)格。受托方應(yīng)代收代繳的城建稅為（?。┰?。（雪茄煙消費(fèi)稅率為36%）
A.1536.70
B.1436.14
C.2199.09
D.1940.00
C
由受托方代收、代扣增值稅、消費(fèi)稅的單位和個(gè)人，按納稅人繳納增值稅、消費(fèi)稅所在地的規(guī)定稅率就地繳納城市維護(hù)建設(shè)稅。所以本題應(yīng)該在雪茄煙加工廠所在地繳納城市維護(hù)建設(shè)稅，按照加工廠所在地區(qū)（縣城）的稅率繳納城建稅。
受托方代收代繳的消費(fèi)稅＝（48250+7600
為什么是成本加加工費(fèi)？ 小默老師 ??| 提問時(shí)間：11/18 17:53#稅務(wù)師#
- 個(gè)人向其他個(gè)人出租廠房取得的租金，怎么理解，不用交房產(chǎn)稅，不是百分之4嗎？ 王超老師 ??| 提問時(shí)間：11/07 21:10#稅務(wù)師#
- 辦了個(gè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照，辦了稅務(wù)。疫情沒開，資料全部沒有了，稅務(wù)是非正常，需要怎么處理 文文老師 ??| 提問時(shí)間：01/23 11:53#稅務(wù)師#
- 一般納稅人1）從國(guó)外進(jìn)口一批高檔香水精，支付給國(guó)外的貨價(jià)90萬元、國(guó)外稅金9萬元、自己的采購(gòu)代理人傭金1萬元、運(yùn)抵我國(guó)海關(guān)前的運(yùn)費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)20萬元（取得海關(guān)填發(fā)的增值稅專用繳款書）。
2）進(jìn)口生產(chǎn)高檔化妝品的機(jī)器設(shè)備一套，支付給國(guó)外的貨價(jià)15萬元、運(yùn)抵我國(guó)海關(guān)前的運(yùn)輸費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)2萬元（取得海關(guān)填發(fā)的專用繳款書）。高檔香水精和機(jī)器設(shè)備均驗(yàn)收入庫(kù)。
3）本月內(nèi)企業(yè)將進(jìn)口高檔香水精的80%生產(chǎn)加工為高檔香水6800件，對(duì)外銷售6000件，取得不含稅銷售額280萬元。
4）向消費(fèi)者零售高檔香水800件，取得銷售額50萬元。
已知：高檔香水精的進(jìn)口關(guān)稅稅率40%、消費(fèi)稅稅率15%，以上化妝品均為高檔化妝品；機(jī)器設(shè)備的進(jìn)口關(guān)稅稅率20%。根據(jù)上述資料，回答下列問題。
題目在圖片中，幫忙檢查是否做錯(cuò)即可，感謝
衛(wèi)老師 ??| 提問時(shí)間：01/12 22:40#稅務(wù)師#
- 這句話是啥意思？還有可以一并申請(qǐng)審查的只能是規(guī)范性文件是嗎 文文老師 ??| 提問時(shí)間：01/24 14:57#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問，小規(guī)模納稅人差額征稅增值稅申報(bào)表銷售額是按收入減除扣除額填入，而利潤(rùn)表按發(fā)票收入入帳，這樣導(dǎo)致增值稅申報(bào)表銷售額和利潤(rùn)表收不一致，正常嗎 棉被老師 ??| 提問時(shí)間：01/22 12:02#稅務(wù)師#
- 甲公司有關(guān)資產(chǎn)信息如下：（1）持有A公司債券，將其劃分為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)，期初賬面價(jià)值為1000萬元，期末計(jì)提信用減值準(zhǔn)備50萬元 （2）持有B公司25%的股權(quán)，賬面價(jià)值為1700萬元，期末可收回金額為1800萬元，已經(jīng)計(jì)提減值準(zhǔn)備200萬元（3）有一項(xiàng)投資性房地產(chǎn)，賬面價(jià)值為3000萬元（其中成本2800萬元，公允價(jià)值變動(dòng)200萬元），期末公允價(jià)值為2700萬元（4）轉(zhuǎn)回持有E公司債券（劃分為其他債權(quán)投資）減值準(zhǔn)備100萬元。根據(jù)上述資料，甲公司在當(dāng)期期末應(yīng)確認(rèn)的遞延所得稅費(fèi)用為（）萬元。老師您好，（2）和（3）應(yīng)確認(rèn)的差異不明白怎么計(jì)算？ 方亮老師 ??| 提問時(shí)間：10/05 12:04#稅務(wù)師#
- 行紀(jì)合同可以舉個(gè)例子嗎 易 老師 ??| 提問時(shí)間：11/07 14:40#稅務(wù)師#
- 專票跨年要沖紅該怎么操作呢 一鳴老師 ??| 提問時(shí)間：01/29 15:20#稅務(wù)師#
- 土地增值稅加計(jì)扣除20%是什么樣的情況下可以加計(jì)扣除，以及怎么計(jì)算呢 尋夢(mèng)老師 ??| 提問時(shí)間：11/17 14:54#稅務(wù)師#
- 1月工資部分，應(yīng)納稅所得額超過3000，不是應(yīng)該用10%的稅率嗎？ 小林老師 ??| 提問時(shí)間：11/12 19:40#稅務(wù)師#
- 老師好，同一個(gè)IP地址已經(jīng)兩個(gè)公司開票了，現(xiàn)在公司又注冊(cè)了兩個(gè)個(gè)體戶，還能繼續(xù)開票人嗎？ 文文老師 ??| 提問時(shí)間：02/05 16:17#稅務(wù)師#
- 老師，申報(bào)殘疾人就業(yè)保障金的時(shí)候有個(gè)“上年度在職職工工資總額”怎么取數(shù)？ 東老師 ??| 提問時(shí)間：10/09 14:26#稅務(wù)師#
- 為什么委托加工回收的涂料繼續(xù)生產(chǎn)時(shí)不允許抵扣已繳納的消費(fèi)稅 金金老師 ??| 提問時(shí)間：01/27 11:46#稅務(wù)師#
- 丁公司2018年的敏感資產(chǎn)和敏感負(fù)債總額分別為2600萬元和800萬元,實(shí)現(xiàn)銷售收入5000萬元。公司預(yù)計(jì)2019年的銷售收入將增長(zhǎng)20%,銷售凈利率為8%,股利支付率為40%。則該公司采用銷售百分比法預(yù)測(cè)2019年需要增加的資金需要量為( )萬元。 張老師 ??| 提問時(shí)間：10/21 09:59#稅務(wù)師#
- 老師，個(gè)人出租住房，一次性收一年房租，是否按一年房租計(jì)稅，還是分?jǐn)偟矫總€(gè)月？ 郭老師 ??| 提問時(shí)間：10/02 09:52#稅務(wù)師#
- 銷售舊貨計(jì)算公式？
個(gè)人銷售使用過的固定資產(chǎn)計(jì)算公式？
個(gè)人銷售使用過得房產(chǎn)計(jì)算公式？
個(gè)人銷售使用過的汽車計(jì)算公式？
二手車行銷售二手車計(jì)算公式？
普通公司銷售二手車計(jì)算公式，開普票和專票計(jì)算方法一樣嗎？ cassie 老師 ??| 提問時(shí)間：01/30 17:09#稅務(wù)師#
- 老師，稅局提示我的上游發(fā)票黃色預(yù)警，已采取限制性措施，要注意防范，那我是應(yīng)該把他開給我的發(fā)票退回去給他嗎？ 東老師 ??| 提問時(shí)間：04/13 11:51#稅務(wù)師#
- 老師，預(yù)付經(jīng)營(yíng)租入的包裝物租賃怎么計(jì)入其他應(yīng)付款呢？分錄是什么樣的？ 小田田老師 ??| 提問時(shí)間：11/07 23:43#稅務(wù)師#
- 被分立和被合并 在特殊性稅務(wù)處理的前后 虧損在新的企業(yè) 能不能彌補(bǔ) 易 老師 ??| 提問時(shí)間：09/27 11:51#稅務(wù)師#
- 甲公司為籌建一廠房于 2×22 年年初借入專門借款 1000 萬元，年利率為 9%，期 限為 3 年， 每年年末付息，到期還本。工程于 2×22 年 4 月 1 日開工， 8 月 1 日因發(fā)現(xiàn)文物需要發(fā)掘保護(hù) 而暫停施工， 直至 12 月 1 日才重新開工， 當(dāng)年工程支出狀況為： 4 月 1 日支出 300 萬元； 6 月 1 日支出 200 萬元； 7 月 1 日支出 50 萬元；12 月 1 日支出 100 萬元。甲公司將閑置資金用于基金投資， 月收益率為 8‰， 則甲公司當(dāng)年專門借款利息費(fèi)用資本化的金額為( )萬元。 微微老師 ??| 提問時(shí)間：12/09 21:42#稅務(wù)師#
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