小白楊 ??| 提問時(shí)間：06/25 12:12
#稅務(wù)師#
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- 1:出口一般的貨物，都是零稅率的，除了出口環(huán)節(jié)不交稅，國(guó)內(nèi)環(huán)節(jié)繳納的增值稅和消費(fèi)稅都會(huì)退？2:（這里的退增值稅，其實(shí)就是抵扣進(jìn)項(xiàng)嗎？）3:但是如果是卷煙，出口環(huán)節(jié)只是免征出口稅，國(guó)內(nèi)環(huán)節(jié)繳納的增值稅進(jìn)項(xiàng)不能抵扣，另外廠商和批發(fā)商交的兩道消費(fèi)稅也不能退？4:卷煙就是香煙嗎？5:滴滴打車的增值稅進(jìn)項(xiàng)可以抵扣嗎？
- 我們公司是生產(chǎn)飼料的增值稅率是多少？ 范老師 ??| 提問時(shí)間：11/19 23:13#稅務(wù)師#
- 計(jì)提當(dāng)年的所得稅的時(shí)候要不要考慮匯算清繳的補(bǔ)提和補(bǔ)繳部分 新新老師 ??| 提問時(shí)間：01/05 11:06#稅務(wù)師#
- 小規(guī)模納稅人開增值稅專票，還能享受3％減按1％的稅收優(yōu)惠嗎？發(fā)票開幾個(gè)點(diǎn)的 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：07/07 09:59#稅務(wù)師#
- 我們公司是小規(guī)模納稅人，承包了停車場(chǎng)，經(jīng)營(yíng)停車服務(wù)，請(qǐng)問適用稅率是多少 獨(dú)情 ??| 提問時(shí)間：01/29 15:00#稅務(wù)師#
- 安全生產(chǎn)專用設(shè)備投資額10%抵免稅額，是不含稅的嗎投資額？ 稅法老師 ??| 提問時(shí)間：10/19 16:07#稅務(wù)師#
- 下列居民企業(yè)中，不得核定征收企業(yè)所得稅的有（）。
A.匯總納稅企業(yè)
B.保險(xiǎn)公司
C.上市公司
D.小型微利企業(yè)
E.會(huì)計(jì)事務(wù)所
ABCE
小型微利企業(yè)為什么可以核定呢？ 郭老師 ??| 提問時(shí)間：12/15 21:55#稅務(wù)師#
- 公司價(jià)值分析法，權(quán)益資本價(jià)值s計(jì)算公式中，權(quán)益資本的成本ks又等于什么 范老師 ??| 提問時(shí)間：11/12 09:21#稅務(wù)師#
- 假設(shè)甲建筑企業(yè)取得不含稅銷售額 1300萬(wàn)元,銷項(xiàng)稅額117萬(wàn)元:籌劃后為了讓該企業(yè)當(dāng)期銷項(xiàng)等于當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額,(1)該企業(yè)購(gòu)進(jìn)建材不含稅金額和含稅金額分別是多少萬(wàn)元? (2)該企業(yè)購(gòu)進(jìn)建材不含稅金額占建筑服務(wù)銷售額百分之幾? (3)假如該企業(yè)預(yù)計(jì)明年能取得不含稅銷售額為 6500萬(wàn)元,則該企業(yè)明年預(yù)計(jì)需要購(gòu)進(jìn)建材不含稅金額多少萬(wàn)元?第三小題的計(jì)算結(jié)果保留至整數(shù)位。已知:建筑服務(wù)適用增值稅稅率為9%,銷售貨物適用增值稅稅率13%。 松松老師 ??| 提問時(shí)間：11/27 14:22#稅務(wù)師#
- 納稅人采取折扣方式銷售貨物，如果銷售額和折扣額在同一張發(fā)票上的“金額”欄分別注明，可以按折扣后的銷售額征收增值稅
B.直銷企業(yè)通過直銷員向消費(fèi)者銷售貨物，直接向消費(fèi)者收取貨款，直銷企業(yè)的銷售額為其向消費(fèi)者收取的全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用
納稅人采取還本銷售貨物的，不得從銷售額中減除還本支出
怎么用大白話來解釋下這3個(gè)業(yè)務(wù)，怎么理解？怎么通俗易懂的理解？ 提莫老師 ??| 提問時(shí)間：11/18 14:50#稅務(wù)師#
- 會(huì)計(jì)應(yīng)確認(rèn)收入但是增值稅納稅義務(wù)尚未發(fā)生的內(nèi)容，舉例一下。 趙老師 ??| 提問時(shí)間：11/10 15:34#稅務(wù)師#
- 年終獎(jiǎng)可以單獨(dú)計(jì)算嗎？多少以上交稅 王超老師 ??| 提問時(shí)間：01/28 09:19#稅務(wù)師#
- 下列關(guān)于個(gè)人所得稅法的規(guī)定，正確的有
A.一個(gè)納稅年度內(nèi)在船航行時(shí)間累計(jì)滿183天的遠(yuǎn)洋船員，其取得的工資薪金收入減按50%計(jì)入應(yīng)納稅所得額，依法繳納個(gè)人所得稅。
B.對(duì)個(gè)人購(gòu)買符合規(guī)定的商業(yè)健康保險(xiǎn)產(chǎn)品的支出，允許在當(dāng)年（月）計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)予以稅前扣除，扣除限額為4800元/年（400元/月）
C.個(gè)人按照規(guī)定領(lǐng)取的稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的養(yǎng)老金收入，其中25%部分予以免稅，其余75%部分按照10%的比例稅率計(jì)算繳納個(gè)人所得稅
D.對(duì)個(gè)人轉(zhuǎn)讓新三板掛牌公司原始股取得的所得暫免征收個(gè)人所得稅
老師圖片375這道題答案是ABCE嗎？ 稅法老師 ??| 提問時(shí)間：10/29 13:11#稅務(wù)師#
- “由于減免增值稅發(fā)生退稅,退還附征的教育費(fèi)附加 ”
老師，城建稅、教育費(fèi)附加、地方教育附加，學(xué)的時(shí)候不是說征收了都不退嗎
這個(gè)句話，為什么是對(duì)的，如何理解 一鳴老師 ??| 提問時(shí)間：11/08 16:14#稅務(wù)師#
- 庫(kù)存股屬于所有者權(quán)益科目嗎，借貸方分別表示什么 范老師 ??| 提問時(shí)間：11/12 09:45#稅務(wù)師#
- 24應(yīng)屆生管理類專業(yè)（市場(chǎng)營(yíng)銷）本科 今年拿到了畢業(yè)證可以報(bào)考24年的稅務(wù)師嗎 王超老師 ??| 提問時(shí)間：01/27 20:44#稅務(wù)師#
- 長(zhǎng)投權(quán)益法轉(zhuǎn)換為其他權(quán)益工具投資，公允價(jià)值與賬面價(jià)值之差計(jì)入投資收益還是其他綜合收益 易 老師 ??| 提問時(shí)間：09/27 17:53#稅務(wù)師#
- 撤回與撤銷區(qū)別，分不清了 桔梗老師 ??| 提問時(shí)間：07/07 17:43#稅務(wù)師#
- 某首飾商城為增值稅一般納稅人，發(fā)生以下業(yè)務(wù):
零售金銀首飾與鍍金首飾組成的套裝禮盒，取得收入29.25萬(wàn)元，其中金銀首飾收入20萬(wàn)元，鍍金首飾收入9.25萬(wàn)元。
采取以舊換新方式向消費(fèi)者銷售金項(xiàng)鏈2000條，新項(xiàng)鏈每條零售價(jià)0.25萬(wàn)元，項(xiàng)鏈每條作價(jià)0.22萬(wàn)元，每條項(xiàng)鏈取得差價(jià)0.03萬(wàn)元。
為個(gè)人定制加工金銀首飾，商場(chǎng)提供原料含稅金額30.42萬(wàn)元，取得個(gè)人支付的含稅加工費(fèi)收入4.68萬(wàn)元（商城無(wú)同類首飾價(jià)格
用300條銀基項(xiàng)鏈抵償債務(wù)，該批項(xiàng)鏈賬面成本為39萬(wàn)元，零售價(jià)70.2萬(wàn)元（該銀基項(xiàng)鏈最高售價(jià)等于平均銷售價(jià)格）
外購(gòu)金銀首飾一批，取得普通發(fā)票上注明的價(jià)款400萬(wàn)元；外購(gòu)鍍金首飾一批，取得經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)可的增值稅專用發(fā)票，注明價(jià)款50萬(wàn)元，增值稅6.5萬(wàn)元。
金銀首飾零售環(huán)節(jié)消費(fèi)稅稅率為5%; 金銀首飾的成本利潤(rùn)率為6%
題目在圖片中，請(qǐng)求答疑是否做錯(cuò) 張老師 ??| 提問時(shí)間：01/12 22:31#稅務(wù)師#
- 老師航天盤開票后，打印時(shí)提示離線時(shí)間超長(zhǎng)，重新登陸軟件后還是不行，請(qǐng)問該如何解決？ 小鈺老師 ??| 提問時(shí)間：09/29 21:09#稅務(wù)師#
- 2x21年10月12日，長(zhǎng)江公司與華山公司(均系增值稅一般納稅人)經(jīng)協(xié)商，長(zhǎng)江公司以其擁有的專利權(quán)與華山公司擁有的生產(chǎn)用設(shè)備交換。長(zhǎng)江公司專利權(quán)的賬面價(jià)值為300萬(wàn)元(未計(jì)提減值準(zhǔn)備)，公允價(jià)值和計(jì)稅價(jià)格均為420萬(wàn)元，適用的增值稅稅率為6%;華山公司生產(chǎn)用設(shè)備的賬面原價(jià)為600萬(wàn)元，已提折舊為170萬(wàn)元，已提減值準(zhǔn)備為30萬(wàn)元，公允價(jià)值為400萬(wàn)元，適用的增值稅稅率為13%，在資產(chǎn)交換過程中發(fā)生設(shè)備搬運(yùn)費(fèi)2萬(wàn)元;華山公司另支付20萬(wàn)元給長(zhǎng)江公司。
以上資料為例，假設(shè)長(zhǎng)江公司和華山公司之間的此項(xiàng)非貨幣型資產(chǎn)交換不具有商業(yè)實(shí)質(zhì)，長(zhǎng)江公司的會(huì)計(jì)處理的會(huì)計(jì)分錄怎么寫？華山公式的會(huì)計(jì)分錄怎么寫？ 衛(wèi)老師 ??| 提問時(shí)間：06/04 21:07#稅務(wù)師#
- 老師，企業(yè)報(bào)銷的各項(xiàng)費(fèi)用有限額嗎？有限額的話是多少？ 范老師 ??| 提問時(shí)間：05/23 08:17#稅務(wù)師#
- 總結(jié)一下可選擇簡(jiǎn)易都有哪些？謝謝 郭老師 ??| 提問時(shí)間：12/01 09:39#稅務(wù)師#
- 小規(guī)模下
建筑服務(wù)差額納稅：
1.按收入總額/1.01*0.01算銷項(xiàng)稅 貸計(jì) 應(yīng)交稅費(fèi)
2.在收入中減掉的分包款 承擔(dān)的稅金 是借記 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅。
銷售不動(dòng)產(chǎn)差額納稅：
1.直接按 差額后的部分/1.01*0.01貸計(jì)應(yīng)交稅費(fèi)是嗎
一般納稅人下
建筑服務(wù)差額納稅：
1.按收入總額/1.09*0.09算銷項(xiàng)稅 貸計(jì) 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)
2.在收入中減掉的分包款 承擔(dān)的稅金 是借記 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額抵減）嗎？。
銷售不動(dòng)產(chǎn)差額納稅：
1.直接按 差額后的部分/1.09*0.09貸計(jì)應(yīng)交稅
嗎？ 趙老師 ??| 提問時(shí)間：10/10 16:56#稅務(wù)師#
- 1、資料:大海公司2019年5月份發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。
(1) 從銀行提取現(xiàn)金作為備用金。
2)收到投資者投入資本。款項(xiàng)存入銀行。 (3) 用銀行存款購(gòu)入全新機(jī)器一 臺(tái)。
(4) 以銀行存款支付前欠長(zhǎng)江公司的購(gòu)料款。(5)從銀行取得借款歸還前欠黃河公司的購(gòu)料款。
(6)以銀行存款上繳所欠稅金。
(7) 購(gòu)買材料，貨款尚未支付。
(8) 采購(gòu)員王笑出差，預(yù)支差旅費(fèi)。以銀行存款支付。
(9)生產(chǎn)領(lǐng)用材料。
(10)從銀行借入資金。款項(xiàng)存入銀行。
(11)收回華潤(rùn)萬(wàn)家公司前欠的銷貨款。款項(xiàng)存入銀行。
(12)按規(guī)定將20 000元資本公積金轉(zhuǎn)為實(shí)收資本
要求:分析以上各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的類型。 1. -項(xiàng)資產(chǎn)增加，-項(xiàng)資產(chǎn)減少有 2. 資產(chǎn)減少，負(fù)債減少有 3. 資產(chǎn)增加，負(fù)債增加有
4.資產(chǎn)增加，所有者權(quán)益增加有
5. -項(xiàng)所有者權(quán)益增加，- 項(xiàng)所有者權(quán)益減少有。 6.一項(xiàng)負(fù)債增加，-項(xiàng)負(fù)債減少有
這個(gè)怎么做，可不可以幫我一下，謝謝 鄒老師 ??| 提問時(shí)間：10/10 15:27#稅務(wù)師#
- 什么叫做保障性住房和公共租賃住房？ 悠然老師01 ??| 提問時(shí)間：11/07 22:30#稅務(wù)師#
- 成品油銷售，開具發(fā)票，在發(fā)票系統(tǒng)上很正常系統(tǒng)不一樣是嗎？ 青老師 ??| 提問時(shí)間：06/22 18:53#稅務(wù)師#
- 一般納稅人這個(gè)月收到的專票 可以抵扣上個(gè)月繳納的增值稅么？ 易 老師 ??| 提問時(shí)間：11/26 11:16#稅務(wù)師#
- 不明白5/15這個(gè)年數(shù)總和咋來的，咋是15 小菲老師 ??| 提問時(shí)間：09/06 19:09#稅務(wù)師#
- 個(gè)人獨(dú)資企業(yè)和自然人獨(dú)資企業(yè)的區(qū)別 趙老師 ??| 提問時(shí)間：05/18 19:44#稅務(wù)師#
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