小田田老師 ??| 提問時間：11/12 15:06
#稅務(wù)師#
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- 進(jìn)口貨物提交關(guān)稅，那些傭金計入應(yīng)納關(guān)稅完稅價格中，那些是不計入？ 稅法老師 ??| 提問時間：08/22 17:42#稅務(wù)師#
- 題目中為什么答案培訓(xùn)費的稅率是13%？ 趙老師 ??| 提問時間：09/29 10:14#稅務(wù)師#
- 這里農(nóng)產(chǎn)品稅率10%是因為，用于生產(chǎn)13%稅率產(chǎn)品嗎，什么時候要除以1-10%再乘以10%呢 范老師 ??| 提問時間：08/16 19:33#稅務(wù)師#
- 根據(jù)企業(yè)所得稅法的規(guī)定，下列關(guān)于境外所得抵免限額表述正確的有（ ）。
A.超過抵免限額的部分，可以在當(dāng)年的次年起連續(xù)5個年度內(nèi)抵免
B.居民企業(yè)來源于中國境外的應(yīng)稅所得，已經(jīng)繳納的所得稅稅額，可在抵免限額內(nèi)抵免
C.居民企業(yè)以間接持股方式持有外國企業(yè)10％以上股份，外國企業(yè)在境外實際繳納的所得稅稅額中屬于該項所得負(fù)擔(dān)的部分，可以作為該居民企業(yè)的可抵免境外所得稅稅額
D.抵免企業(yè)所得稅稅額時，應(yīng)當(dāng)提供中國境外稅務(wù)機關(guān)出具的稅款所屬年度的有關(guān)納稅憑證
E.抵免限額是指來源于境外的所得根據(jù)我國企業(yè)所得稅法規(guī)定計算的應(yīng)納稅額
ABDE
居民企業(yè)以間接持股
能否通俗易懂的解釋下 李某某老師 ??| 提問時間：12/14 08:24#稅務(wù)師#
- 為什么離職福利包括失業(yè)保險嗎？ 耿老師 ??| 提問時間：09/15 12:07#稅務(wù)師#
- 老師我剛?cè)?了一家公司做了幾個月 發(fā)現(xiàn)稅務(wù)風(fēng)險 這幾個做賬對個人有么什么影響 小菲老師 ??| 提問時間：04/06 18:29#稅務(wù)師#
- 【真題 80·單選題】某先進(jìn)制造企業(yè)長期專注于制造業(yè)特定細(xì)分領(lǐng)域,深耕安防領(lǐng)域 20年，全部收人來自智能分析等領(lǐng)域的創(chuàng)新產(chǎn)品。2023年3月為我國境內(nèi)某大型企業(yè)銷售監(jiān)控設(shè)備及耗材，取得不含稅收入 860萬元;本月購進(jìn)辦公用品、電腦、固定資產(chǎn)取得增值稅專用發(fā)票注明稅額16萬元。該公司上述業(yè)務(wù)應(yīng)納增值稅( )萬元。( 2023 年考題改編)
A.34
B.35.6
C.34.8
D.33.2
【解析】(1)2023年1月1日至2027年12月31日，先進(jìn)制造業(yè)企業(yè)納稅人可以按照當(dāng)期可抵扣進(jìn)項稅額加計 5% 抵減應(yīng)納稅額:(2)當(dāng)期計提加計抵減額=16x5%=0.8(萬元):(3)該公司上述業(yè)務(wù)應(yīng)納增值稅=860x6%-16-0.8=34.8(萬元)。
老師，想問一下這個題目中的銷售監(jiān)控設(shè)備及耗材為什么要用6%的稅率 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：09/13 16:03#稅務(wù)師#
- 園林工程綠化公司（一般納稅人），購進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品（如苗木）對外銷售后開票，稅率是多少？ 張老師 ??| 提問時間：08/19 10:51#稅務(wù)師#
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麻煩老師對這段話進(jìn)行解釋下 若言老師 ??| 提問時間：09/08 09:07#稅務(wù)師#
- 免稅的有哪些 哪位老師歸納下謝謝 沈家本老師 ??| 提問時間：11/15 13:35#稅務(wù)師#
- 安裝光伏的服務(wù)費，開發(fā)票大類，開成研發(fā)和技術(shù)服務(wù)可以嗎？ 小小檸檬老師 ??| 提問時間：01/30 19:01#稅務(wù)師#
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小規(guī)模納稅人開專票稅率不是只能按3%嗎？ 郭鋒老師 ??| 提問時間：10/09 17:12#稅務(wù)師#
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- 辛苦老師幫我看一下13題這題我是哪一步做錯了：
2020年初壞賬準(zhǔn)備4500，也就是4500/0.05=90000的應(yīng)收賬款余額。應(yīng)收賬款23400無法收回那就是
借：壞賬準(zhǔn)備4500
信用減值損失18900
貸：應(yīng)收賬款23400
那就是壞賬準(zhǔn)備科目無余額。
期末應(yīng)收賬款余額90000+362000-340000=112000，應(yīng)計提112000*0.05=5600的壞賬準(zhǔn)備。
收回核銷的甲公司欠款
借：應(yīng)收賬款 8000
貸：壞賬準(zhǔn)備 8000（再應(yīng)收轉(zhuǎn)入銀行存款）
那就是壞賬準(zhǔn)備余額8000+5600=13600。
但是同時核銷乙公司15000，因為大于壞賬準(zhǔn)備余額，就將壞賬準(zhǔn)備余額全部沖減，差額計入信用減值損失，壞賬準(zhǔn)備無余額。
然后年末應(yīng)收賬款余額112000+456000-420000=148000計提148000*0.05=7400元 財會老師 ??| 提問時間：10/28 11:20#稅務(wù)師#
- 我們公司有個項目發(fā)生了青賠款，這個款由甲方支付，甲方把錢轉(zhuǎn)給我們，我們開發(fā)票，是寫青賠款嗎 耿老師 ??| 提問時間：05/28 14:51#稅務(wù)師#
- 什么是自由選擇性爭議，是即可以行政復(fù)議，又可以訴訟的意思？撤回后不可以再提起訴訟是因為屬于復(fù)議前置型，因為復(fù)議都撤回了不能再訴訟了，是這樣理解嗎 獨情 ??| 提問時間：01/21 11:23#稅務(wù)師#
- 農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)項稅的算法，是用買價直接乘以9%或者10%，就是可以抵扣掉的進(jìn)項稅額數(shù)了？
是因為9%，10%是扣除率的意思？ 辜老師 ??| 提問時間：08/02 15:38#稅務(wù)師#
- 1、某企業(yè)計劃籌集資金 100 萬元，所得稅稅率為 33％。有關(guān)資料如下：（1）銀行借款 10 萬元，借款年利率 7％，手續(xù)費 2％。（2）按溢價發(fā)行債券，債券面值 14 萬元，溢價發(fā)行價格為 15 萬元，票面利率 9％，期限為 5 年，每年支付一次利息，其籌資費率為 3％。（3）發(fā)行優(yōu)先股 25 萬元，預(yù)計年股利率為 12％，籌資費率為 4％。（4）發(fā)行普通股 40 萬元，每股發(fā)行價格 10 元。預(yù)計每一年每股股利 1.2 元，以后每年按 8％遞增。（5）其余所需資金通過留存收益取得。要求： （1）計算個別資本成本；（2）計算該企業(yè)綜合資本成本。 朱朱老師 ??| 提問時間：06/14 08:38#稅務(wù)師#
- 個人所的稅中勞務(wù)報酬預(yù)扣預(yù)繳稅率是多少啊 玲竹老師 ??| 提問時間：08/25 23:08#稅務(wù)師#
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