王雁鳴老師 ??| 提問時間：12/09 22:53
#稅務師#
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- 老師好，我們是一般納稅人，購進9%面粉生產(chǎn)13%的方便食品。請問1、我們試用加計抵減1%稅率嗎？
2、理論上講，我們銷售100元商品，要交13元的銷項稅，購進100元的原材料，9元的進項。要交4元的增值稅，也就是稅我們的增值稅稅負為4%.稅負有點高。更難把控的是，我們的企業(yè)所得稅。光原材料，我的利潤空間是零。作為一個生產(chǎn)企業(yè)，加上工人工資，制造費用，房租水電費，銷售費用，管理費用，我至少虧損130%.這樣下來，我公司如何賺錢？
- 安全專用設備的所得稅優(yōu)惠政策哪些？ 易 老師 ??| 提問時間：11/05 22:59#稅務師#
- 老師，被分立企業(yè)可以由分立企業(yè)承擔嗎 東老師 ??| 提問時間：07/05 18:29#稅務師#
- 國內旅客運輸服務，比如說滴滴打車，出租車，取得的沒有名字的 增值稅普通發(fā)票，是可以抵扣進項嗎？ 郭老師 ??| 提問時間：06/25 10:57#稅務師#
- 我的全年一次性獎金是23年12月27發(fā)放的，那申報退稅的時候24年可以申報嗎，個稅app上現(xiàn)實的23年獎金是在24年一月份上 張老師 ??| 提問時間：02/23 20:04#稅務師#
- 出租包裝物租金稅務師是在其他應收款科目，實操中是否一般計入應收賬款？ 文文老師 ??| 提問時間：05/06 15:48#稅務師#
- 請問老師，為何開采還要繳納增值稅？不是銷售環(huán)節(jié)繳納嗎？我記得天然氣稅率9%？ 玲竹老師 ??| 提問時間：01/22 08:22#稅務師#
- 計提工資時候，個人所得稅需要計提嗎？ 南疆老師 ??| 提問時間：01/15 05:12#稅務師#
- （（2）不屬于職工福利費的開支
① 離退休職工的費用（不得稅前扣除）
② 被辭退職工的補償金（單獨列支）
③ 職工勞動保護費（單獨列支）
④ 職工在病假、生育假、探親假期間領取到補助（單獨列支）
⑤ 職工的學習費（單獨列支）
⑥ 職工的伙食補助費（單獨列支）
⑦ 企業(yè)給職工發(fā)放的“年貨”、“過節(jié)費”、節(jié)假日物資及組織職工旅游支出（不得稅前扣除）
為什么這些不屬于福利費 小林老師 ??| 提問時間：09/08 08:38#稅務師#
- 老師，請問我們公司要注銷了?，F(xiàn)在給股東分紅。怎么看分紅的金額是多少？是先分紅還是先還股東投資款呢？公司是盈利的 郭老師 ??| 提問時間：12/28 11:12#稅務師#
- 1000萬開票企業(yè)所得稅交多少？ 易 老師 ??| 提問時間：11/24 18:42#稅務師#
- 某酒廠（增值稅一般納稅人）向農業(yè)生產(chǎn)者收購生產(chǎn)啤酒的大麥70噸，收購憑證上收購金額共計28萬元,該酒廠采用成本法核定抵扣農產(chǎn)品進項稅，啤酒農產(chǎn)品耗用率20%，啤酒主營業(yè)務成本為60萬元，該酒廠可抵扣的增值稅進項稅為（ ）萬元。
答案：7.8+60*20%*13%/（1+13%）
老師，既然60已經(jīng)計入主營業(yè)務成本了，不就說明不含稅了嗎，為什么還除以1+13% 立峰老師 ??| 提問時間：10/24 18:11#稅務師#
- 國際航空運輸電子客票行程單可以抵扣進項稅額嗎？ 稅法老師 ??| 提問時間：11/12 17:18#稅務師#
- 增值稅計算分為直接計算和間接計算，直接又分加法和減法，這些怎么計算呢，麻煩老師舉個例題 小王老師 ??| 提問時間：05/14 17:08#稅務師#
- 金店讓加工廠加工金銀首飾，加工廠需要繳納消費稅嗎 青老師 ??| 提問時間：10/19 12:51#稅務師#
- 公司與員工簽訂車輛租賃協(xié)議，員工去稅務局代開發(fā)票需要交哪些稅啊？稅率分別是多少啊？ 易 老師 ??| 提問時間：10/10 11:28#稅務師#
- （6）甲廠轉讓一幢綜合樓，取得不含稅轉讓收入3200萬元，已按規(guī)定繳納轉讓環(huán)節(jié)的有關稅金。該綜合樓為2017年7月1日購置時取得的購房發(fā)票上注明價款為2000萬元、增值稅220萬元，進項稅額已按規(guī)定申報扣除；契稅完稅憑證上注明已納契稅60萬元。計算土地增值稅時，該綜合樓無評估價格。
已知：甲、乙均為增值稅一般納稅人；A、B型轎車消費稅率分別為25%和5%；轉讓綜合樓計算繳納土地增值稅時不考慮印花稅和地方教育附加。
答案解析
扣除項目=2000×（1+6×5%）+（3200×9%-220）×（7%+3%）+60=2666.8（萬元）。
增值額=3200-2666.8=533.2（萬元）
增值率=533.2÷2666.8=20%，稅率30%。
應納土地增值稅=533.2×30%=159.96（萬元）。
問題：
老師，您好！
為何要減去進項稅220萬，此筆不是購入時就抵扣了嗎？？ 張老師 ??| 提問時間：09/25 14:51#稅務師#
- 計算息稅前利潤時需考慮利息收入的影響嗎？也就是說公式=利潤總額+利息費用的利息費用是凈額還是單指利息支出 趙老師 ??| 提問時間：12/03 08:44#稅務師#
- 請問老師，勞稿特只有在預扣預繳時才按“＜4千，－800；＞4千，－20%”，在匯算清繳時就不考慮4千了只有－20%了，是嗎？ 廖君老師 ??| 提問時間：07/06 13:01#稅務師#
- 怎樣理解學習企業(yè)所得稅捐贈扣除的限額計算 立峰老師 ??| 提問時間：09/10 22:06#稅務師#
- 請問老師，為什么有的單位使用權資產(chǎn)折舊有利息-租賃費用，有的沒有利息-租賃費呢？ 樸老師 ??| 提問時間：05/06 11:17#稅務師#
- 請問老師，A企業(yè)賬面：可供出售金融資產(chǎn)，是對境內甲企業(yè)的5%的投資，單位放到可供出售金融資產(chǎn)核算了，2023年度收到甲企業(yè)分紅10萬，A企業(yè)收到分紅，做賬：借 銀行存款10萬 ，貸 投資收益10萬，請問A公司企業(yè)所得稅匯算清繳，這10萬需要調減或者屬于免稅收入嗎？ 樸老師 ??| 提問時間：05/06 09:05#稅務師#
- 老師，土地增值稅中，賣掉舊房子以前交過的契稅不可以扣除了嗎 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：08/12 22:18#稅務師#
- 老師，企業(yè)所得稅匯算清繳時，補繳企業(yè)所得稅，小會計準則公司，分錄做：借方：利潤分配—未分配利潤，導致資產(chǎn)負債表里未分配利潤年初余額加利潤表里的本年利潤總額，與未分配利潤期末余額，相差了補繳的企業(yè)所得稅，該怎么處理 樸老師 ??| 提問時間：04/18 15:56#稅務師#
- 個人炒股所得 免個稅，股息紅利看持股時間，這個怎么理解？個人從上市公司取得的股息，不也是炒股 受讓來的嗎？不都是炒股嗎？有什么不同嗎？ 郭老師 ??| 提問時間：06/28 10:17#稅務師#
- 例行性與一般性有什么區(qū)別，不明白求解答，感覺都差不多的意思不懂它們的區(qū)別 。感覺都是一般般的意思，就好像你問我這件衣服怎么樣我說一般吧，感覺都是這個意思 張老師168 ??| 提問時間：07/23 18:04#稅務師#
- 請問老師，集團內部，總分公司之間的購銷合同需要繳納印花稅嗎？ 冉老師 ??| 提問時間：05/06 16:55#稅務師#
- 這道題不是給的勞務報酬的收入數(shù)據(jù)嗎？為什么在計算個稅時，沒有按照勞務報酬的稅率來計算？而是按照工資薪金所得的稅率表來計算的？ 新新老師 ??| 提問時間：12/23 15:36#稅務師#
- 單用途商業(yè)預付卡，銷售方與售卡方不是同一個納稅人的，銷售方在向售卡方開具增值稅普通發(fā)票，
為什么只能開普票？ AI智能答疑老師 ??| 提問時間：09/05 11:42#稅務師#
- 無形資產(chǎn)研究階段費用化支出的，屬于永久性差異，無形資產(chǎn)資本化攤銷屬于可抵扣暫時差異，但是不確認遞延所得稅資產(chǎn)嘛？ 耿老師 ??| 提問時間：07/06 20:11#稅務師#
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