樸老師 ??| 提問時間：08/21 17:24
#稅務(wù)#
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- 【單選題】（2022年）某酒廠為增值稅一般納稅人，2024年3月銷售食用酒精1萬公斤，稅務(wù)機關(guān)公布的玉米單耗數(shù)量是2.2。該企業(yè)月初庫存玉米10萬公斤，平均單價為2.39元。本月購進20萬公斤，平均單價為2.42元。上述價格均是含稅價格。該廠生產(chǎn)銷售貨物均適用13％增值稅稅率。農(nóng)產(chǎn)品進項稅額采用投入產(chǎn)出法核定扣除。該酒廠當月允許扣除農(nóng)產(chǎn)品增值稅進項稅額（ ）元。
『答案解析』期末平均買價＝（期初庫存農(nóng)產(chǎn)品數(shù)量×期初平均買價＋當期購進農(nóng)產(chǎn)品數(shù)量×當期買價）÷（期初庫存農(nóng)產(chǎn)品數(shù)量＋當期購進農(nóng)產(chǎn)品數(shù)量）＝（100000×2.39＋200000×2.42）÷（100000＋200000）＝2.41（元）。
當期允許抵扣農(nóng)產(chǎn)品增值稅進項稅額＝10000×2.2×2.41×13％÷（1＋13％）＝6099.65（元）。
最后一個公式為什么是*0.13/1.13 玉米不應(yīng)該是9嗎
- 老師 我們公司實際是做玉石批發(fā)的 但看到營業(yè)執(zhí)照上是專業(yè)技術(shù)服務(wù)業(yè) 稅費種核定還有消費稅 這是不是有問題 文文老師 ??| 提問時間：08/21 17:17#稅務(wù)#
- 老師，請問是建信融通的款，怎么做賬 家權(quán)老師 ??| 提問時間：08/21 17:16#稅務(wù)#
- 問題如下，請老師解答 樸老師 ??| 提問時間：08/21 17:12#稅務(wù)#
- 老師好，員工今年1—8月自己繳納的靈活就業(yè)社保，9月要補發(fā)給員工1—8工資工資包括員工前期自己繳納的社保，他這種情況明年年初在匯算清繳時可以把1—8月繳納的社保在個稅申報稅前扣除部嗎？ 宋生老師 ??| 提問時間：08/21 17:12#稅務(wù)#
- 這個題解答一下老師為什么不是利息折現(xiàn)加本金折現(xiàn) 小鎖老師 ??| 提問時間：08/21 17:09#稅務(wù)#
- 公司要開給海外一個出口勞務(wù)發(fā)票1000多萬，這個可以像出口貨物發(fā)票一樣直接開嗎？還是需要提前給稅務(wù)局備案之類的 宋生老師 ??| 提問時間：08/21 17:05#稅務(wù)#
- 老師 為什么固定資產(chǎn)都是要算殘值的呢 家權(quán)老師 ??| 提問時間：08/21 17:04#稅務(wù)#
- 年終獎單獨計算，稅率表是多少
在這個單位是按照正常薪資每個月繳納個稅了，另一個單位是按照銷售入職的，年中結(jié)算獎金，那獎金是單獨入賬？ 家權(quán)老師 ??| 提問時間：08/21 17:00#稅務(wù)#
- 老師，?我公司是做高新企業(yè)的，24年的時候我們在企業(yè)所得稅匯算清繳研發(fā)加計扣除填寫了數(shù)據(jù)，在調(diào)整表調(diào)增了加計扣除數(shù)，相當于沒有享受高新加計扣除，只享受了小微企業(yè)優(yōu)惠政策?，F(xiàn)在稅局問為什么不享受高新加計扣除，怎么解釋合理一點 樸老師 ??| 提問時間：08/21 17:00#稅務(wù)#
- 老師，納稅人支付的銀行貸款利息取得的進項稅額可以抵扣嗎？ 家權(quán)老師 ??| 提問時間：08/21 16:57#稅務(wù)#
- 出口退稅（電子稅務(wù)局）-出口貨物已補稅/未退稅證明-數(shù)據(jù)自檢-自檢查詢跳出來這個信息。怎么回事兒 樸老師 ??| 提問時間：08/21 16:57#稅務(wù)#
- 老師，以前年度的稽查稅款，在電子稅務(wù)局怎么繳納 文文老師 ??| 提問時間：08/21 16:56#稅務(wù)#
- 我方需要扣除個稅后付臨工費嗎？ 宋生老師 ??| 提問時間：08/21 16:56#稅務(wù)#
- 老師資產(chǎn)負債表庫存商品300多萬其他應(yīng)付款200多萬，我應(yīng)該怎么辦呢？之前會計只報稅不做賬，沒有憑證 冉老師 ??| 提問時間：08/21 16:54#稅務(wù)#
- 請問實收資本有余額，做賬時需要怎么處理呢 文文老師 ??| 提問時間：08/21 16:54#稅務(wù)#
- 請問公司沒有業(yè)務(wù)，個人所得稅只申報了一個人但是金額為零，這種情況我能做工資嗎？或者可以不做賬嗎 家權(quán)老師 ??| 提問時間：08/21 16:52#稅務(wù)#
- 營業(yè)執(zhí)照有企業(yè)管理咨詢，這個如果是開發(fā)票花開什么項目名稱 文文老師 ??| 提問時間：08/21 16:51#稅務(wù)#
- 個人所得稅的計提和發(fā)放會計分錄 宋生老師 ??| 提問時間：08/21 16:49#稅務(wù)#
- A公司的股東是B公司，現(xiàn)在需要把股東換成兩個自然人，轉(zhuǎn)讓方股權(quán)轉(zhuǎn)讓登錄的話是不是就不能以自然人電子稅務(wù)局去登陸了？？具體操作步驟是什么? 宋生老師 ??| 提問時間：08/21 16:47#稅務(wù)#
- 醫(yī)療保險，單位繳納部分是有什么用途？中間斷交一個月會不會有影響？ 文文老師 ??| 提問時間：08/21 16:47#稅務(wù)#
- 個稅所屬期8月份申報6月份工資有風險嗎，正常情況下是7月份工資 文文老師 ??| 提問時間：08/21 16:45#稅務(wù)#
- 你好，如果專票抵扣了，哪方申請紅字發(fā)票??？ 文文老師 ??| 提問時間：08/21 16:44#稅務(wù)#
- 公司給員工交的社保費用，可以抵稅嗎 文文老師 ??| 提問時間：08/21 16:42#稅務(wù)#
- 公司注銷流程，有社保 劉艷紅老師 ??| 提問時間：08/21 16:32#稅務(wù)#
- 融資性租賃的稅會差異是什么 請對租入方和出租方分別解答一下 郭老師 ??| 提問時間：08/21 16:30#稅務(wù)#
- 出口報關(guān)以exw報關(guān)，如果不知道國內(nèi)段的費用怎么辦，我們開發(fā)票是要按sfob價開嗎 郭老師 ??| 提問時間：08/21 16:26#稅務(wù)#
- 1。企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中因未履行合同產(chǎn)生的違約金可以稅前扣除嗎? 2。銀行罰息可以稅前扣除嗎? 3。社保費滯納金可以扣除嗎? 4。交通罰款可以稅前扣除嗎? 這些都屬于經(jīng)營性罰款嗎？ 家權(quán)老師 ??| 提問時間：08/21 16:21#稅務(wù)#
- 老師，農(nóng)戶張三（即有注冊食雜店個體工商戶）有承包竹林，現(xiàn)在從他山上砍的竹子我們工廠收購了，稅務(wù)窗口說不讓張三開竹子免稅發(fā)票，這種情況怎么辦？ 宋生老師 ??| 提問時間：08/21 16:20#稅務(wù)#
- 經(jīng)營租賃的稅會差異是什么 請對租入方和出租方分別解答一下 郭老師 ??| 提問時間：08/21 16:17#稅務(wù)#
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