我上次提交的那個(gè)問題

上次提交的那個(gè)問題，你截圖看一下。

我們看不到你上次提交的問題截圖，看一下。

是這個(gè)老師你看下

你發(fā)生了什么業(yè)務(wù)？發(fā)生的業(yè)務(wù)，你確認(rèn)收入需要交增值稅。如果業(yè)務(wù)沒有發(fā)生，你開了發(fā)票，需要確認(rèn)增值稅，但是不需要確認(rèn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，因?yàn)闃I(yè)務(wù)還沒有發(fā)生，納稅義務(wù)沒有產(chǎn)生。

不明白是，為什么不能把代發(fā)工資計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和費(fèi)用

代發(fā)的工資為什么要做到主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，這是你們需要支付出去的。 工資不是根據(jù)使用部門嗎？后勤的是管理費(fèi)用。服務(wù)人員的他屬于主營(yíng)業(yè)務(wù)成本呀。

那上一個(gè)季度我直接把代發(fā)工資計(jì)到收入，已申報(bào)繳稅了，需要更正嗎？

對(duì)的是的，需要更正的。你們開的是差額發(fā)票嗎？

按工資總金額開的普票

你是開的全額發(fā)票嗎？如果是的話，開全額的發(fā)票沒有差額交稅，就是你開多少確認(rèn)多少收入就行了。按照你發(fā)票上面的不含稅金額。

更正后，是不是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本就增加了，利潤(rùn)少了，交的企業(yè)所得稅就少，增值稅不變？

你之前寫的，我看一下的。你代發(fā)的這一部分工資，你收到的屬于收入，你支付出去的屬于成本。

我之前是把一個(gè)月的收入?yún)R總一起做的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，包括代發(fā)工資%2b餐飲收入一起，代發(fā)工資這部分人員計(jì)入的是管理費(fèi)用, 食堂人員工資、采購(gòu)的原材料、物耗品等計(jì)入的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-人工費(fèi)

那你這個(gè)不對(duì)，代發(fā)的工資屬于成本。 然后，食堂里面的廚房里的食材、水電費(fèi)、燃?xì)赓M(fèi)、廚師的工資是成本。

老師，這種情況到底有沒有必要改過來呢？按你說的把代發(fā)工資計(jì)其他業(yè)務(wù)收入，其他業(yè)務(wù)成本呢？按道理這也是屬于主營(yíng)業(yè)務(wù)收入啊，我這樣做也可以的吧？

看你怎么方便了 不方便修改的就不要改了 經(jīng)常發(fā)生主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 不經(jīng)常發(fā)生的，經(jīng)過了其他業(yè)務(wù)收入

和那個(gè)公司簽的有長(zhǎng)期合同，每月都有

都做得主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 寫好了二級(jí)科目就可以