00:10:00
問題已解決
農(nóng)產(chǎn)品成本法核定扣除進(jìn)項稅額，年底計算的耗用率和平時計算的耗用率不一致，需要調(diào)整嗎？申報表怎么填？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
那你平時申報的時候用哪一個的？按照你平時先報的。
2024 02/18 11:27
YY1621 
2024 02/18 11:30
比如23年申報的是0.18，年底計算23年全年的數(shù)據(jù)后是0.19，24年采用的是0.19，那23年需要按0.19調(diào)整嗎？
郭老師 
2024 02/18 11:32
對的是的，是這么做的
YY1621
2024 02/18 11:33
那申報的時候，調(diào)整的23年的數(shù)據(jù)應(yīng)該填什么表呢？
郭老師
2024 02/18 11:34
你好，每個月按月去修改。因?yàn)槟闶前丛碌挚?/div>
YY1621
2024 02/18 11:36
你是說追溯到23年的每個月去修改嗎？
郭老師
2024 02/18 11:36
是的，對的，是這么做的。
YY1621
2024 02/18 11:39
那如果是23年7月開始采用的0.18，年底按半年計算是0.17，全年計算是0.19，24年采用0.19，調(diào)整的話是按那個數(shù)據(jù)調(diào)呢？
YY1621
2024 02/18 11:40
如果退回去改，當(dāng)時備案的是0.18，能改的了嗎？
郭老師
2024 02/18 11:40
2023年全年按照0.19從一月份開始。
YY1621
2024 02/18 11:43
不按0.17，按0.19嗎？
郭老師
2024 02/18 11:44
對的是的，你全年計算是0.19。
YY1621
2024 02/18 12:22
但是是7月才開始的核定扣除，所以是從7月按0.19調(diào)嗎？
郭老師
2024 02/18 12:23
可以
可以這么做的
閱讀 1394
描述你的問題，直接向老師提問相關(guān)問答
查看更多-
老師，建筑企業(yè)發(fā)生農(nóng)產(chǎn)品抵扣，增值稅申報表填寫的是成本法核定農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項稅額計算表，適用建筑服務(wù)（成本法），這樣產(chǎn)生的進(jìn)項稅應(yīng)該如何進(jìn)行賬務(wù)處理？再問一下，單位進(jìn)行了農(nóng)產(chǎn)品耗用備案，那農(nóng)產(chǎn)品耗用率的計算公式是什么？
398 -
計算農(nóng)產(chǎn)品耗用率，生產(chǎn)成本可以扣除開具專票的包裝物成本嗎？可以的話政策依據(jù)是什么？
36
-
農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)，采用農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項稅額核定扣除的成本法，假如收入（含稅）100萬，主營成本97萬，農(nóng)產(chǎn)品耗用率85%，計算得出可抵扣進(jìn)項稅額9.49萬，我就想問下，收入換算成不含稅88.5萬，扣除進(jìn)項稅額前的成本是97萬，這樣算不算成本倒掛
1228
-
老師 什么叫進(jìn)項稅額核定扣除啊？什么又是計算抵扣率 兩者是不一樣的概念嗎
2075
-
農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項稅額核定扣除成本法的生產(chǎn)成本如何計算的？
1804
最新回答
查看更多- A公司從B公司購入二臺電車，購入不含稅價格是1101061.95元，增值稅143138.05，合計金額1244200元，A公司支付給了B公司396000元，A公司 電池已計提折舊11936.68元，此時，A將該二臺車的電池銷售給C公司，不含稅售價750619.47元，增值稅97580.53元，合計848200元，同時支付給C公司保證金4萬，合同約定,A可以在C公司的加氣站加氣，享受一定的優(yōu)惠，具體以加氣時為主，委托C公司將電池款848200元代為支付給B公司。然后再從C公司租入該二車的電池，每月不含稅租金11681.42元，增值稅1518.58元，合計13200元，租期5年，5年后如果A想購買可以享受一定的優(yōu)惠，具體以最后協(xié)商為主。老師，題目大麻煩您看一下此題當(dāng)中未確認(rèn)的融資費(fèi)用是不是-37797.59元 20小時前
- 求解答：為什么那3噸的非正常損失扣除額只有售價不包含運(yùn)費(fèi)及相關(guān)費(fèi)用 昨天
- 煙絲委托加工成煙絲，需要繳納消費(fèi)稅嗎？如果需要，會計分錄是什么？ 昨天
- 如何計算定期利息的利率？ 3個月前
- 房貸利息的計算中有哪些常見的注意事項？ 3個月前
意見反饋
