不是，是我上月沒開票把稅率部分記在待轉了，這月要記稅率，那之前的待轉肯定要抵消，是否需要在附加勾選反記

不是，是我上月沒開票把稅率部分記在待轉了，這月要記稅率，那之前的待轉肯定要抵消，是否需要在附加勾選反記

做分錄 借應收賬款 貸：主營業(yè)務收入 應交稅費-待接轉銷項稅 次月開具時分錄 貸：應交稅費-增值稅銷項稅 正數 貸 應交稅費-待結轉銷項稅 負數

您的意思是下月分錄借待轉銷項稅負數，待應交銷項稅正數嗎

你好，都是貸方，一個正一個負 貸：應交稅費-增值稅銷項稅 正數 應交稅費-待結轉銷項稅 負數

不是，我是未開票，預提收入-記：借應收賬款，貸收入，貸待轉銷項稅，然后次月開票等于稅率有具體數了，收入由于上月計提了，所以不用記只需要結轉稅率，把待轉銷項稅轉為應交銷項稅，所以應該是一借一貸，只是不清楚，待轉銷項稅是否需要反記

不是，我是未開票，預提收入-記：借應收賬款，貸收入，貸待轉銷項稅，然后次月開票等于稅率有具體數了，收入由于上月計提了，所以不用記只需要結轉稅率，把待轉銷項稅轉為應交銷項稅，所以應該是一借一貸，只是不清楚，待轉銷項稅是否需要反記

不是，我是未開票，預提收入-記：借應收賬款，貸收入，貸待轉銷項稅，然后次月開票等于稅率有具體數了，收入由于上月計提了，所以不用記只需要結轉稅率，把待轉銷項稅轉為應交銷項稅，所以應該是一借一貸，只是不清楚，待轉銷項稅是否需要反記

你好，當月不需要反記

您剛才不是說開票后，待轉銷項稅需要反記嗎，現在不需要了？

您剛才不是說開票后，待轉銷項稅需要反記嗎，現在不需要了？

你好，當月相對于上個月說是反記，是一正一反，當月在一個科目不需要一正一反，而是從一個科目轉入到另外一個科目 要仔細看老師的回答

一正一反的二級科目是不一樣的

那如果我上月記待轉銷項稅金額少或者多，這月再記應交銷項稅需要反記嗎

那如果我上月記待轉銷項稅金額少或者多，這月再記應交銷項稅需要反記嗎

你好，只需要按照開具的發(fā)票記賬，不用再沖減 其他的金額。 期末? 待轉銷項稅的余額就是還需要開具的余額

你好，除了稅率有變化還是需要調整的情況

對，比如我預提稅率算錯了，多0.01或者少0.01這種，在本月結轉的時候借方是否要反記

對，比如我預提稅率算錯了，多0.01或者少0.01這種，在本月結轉的時候借方是否要反記

你好，這個情況需要做負數，稅率錯誤 借：應收賬款? ?負數 貸：主營業(yè)務收入? ?負數 應交稅費-待接轉銷項稅? ?負數 根據發(fā)票開具的實際稅額金額記賬 借：應收賬款? ?正數 貸：主營業(yè)務收入? ?實際的金額 應交稅費-待接轉銷項稅? ?實際稅率計算出的金額