問題已解決
【典型例題-計(jì)算題】某公司2021年12月接受捐贈原材料一批,取得增值稅專用發(fā)票,注明價(jià)款10萬元、增值稅額1.3萬元。 【要求】說明這一業(yè)務(wù)對企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額和增值稅的影響。 『正確答案』 應(yīng)納稅所得額的影響=10+1.3=11.3(萬元)(會計(jì)利潤相同) 為什么是11.3????? 增值稅的影響:進(jìn)項(xiàng)稅額=1.3(萬元)



你好,借原材料10
應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)1.3,
貸營業(yè)外收入11.3,
這個不是營業(yè)外收入,影響你的利潤。
2023 10/26 10:40

71066868 

2023 10/26 10:43
貸營業(yè)外收入11.3, 這個不是營業(yè)外收入???這句話啥意思

郭老師 

2023 10/26 10:43
你好,這個不就是營業(yè)外收入影響了你的利潤?

郭老師 

2023 10/26 10:44
意思就是營業(yè)外收入影響利潤。

71066868 

2023 10/26 10:45
哦哦哦,明白了。謝謝老師

郭老師 

2023 10/26 10:45
不用客氣,工作愉快。
