2022年銷(xiāo)項(xiàng)稅額是2500元，進(jìn)項(xiàng)稅額是220元，安照規(guī)范做賬是銷(xiāo)項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)=2280 單位管理稅務(wù)的會(huì)計(jì)沒(méi)有把抵扣單給我（220)所以造成損益多220元

你好，你這個(gè)是全額抵扣的金稅盤(pán)的嗎？那你在哪里填寫(xiě)的，你是不是在附表四本期發(fā)生額實(shí)際抵扣金額還有減免明細(xì)表里面填寫(xiě)，其他的沒(méi)有填寫(xiě)。

郭會(huì)計(jì)好，是金稅盤(pán)，也就是說(shuō)我嗯，他這張發(fā)票呢，他一月份才給我，他12月份的，就稅務(wù)局呀已經(jīng)抵扣的，他的發(fā)票沒(méi)有給我，結(jié)果我在一月份做賬的，做上去，那么呢，就和2022年的12月份結(jié)算的就不相付，那明顯的就是2022年不是有一個(gè)那個(gè)稅，那個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表上有一個(gè)期末一個(gè)應(yīng)交稅金嘛。所以說(shuō)就多出了220塊錢(qián)，那么，在那個(gè)應(yīng)該是按道理，應(yīng)該是期末，應(yīng)該應(yīng)該是資產(chǎn)負(fù)債表上多，但是最后呢，我把這張發(fā)票呢，做進(jìn)去了之后呢，就在一月份的那個(gè)報(bào)表上啊，那個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表上是對(duì)的，但是呢，損益表上呢，就多了220塊錢(qián)是這樣的，這個(gè)時(shí)間差贊成的不平，如何調(diào)整呢

那你做賬務(wù)處理就是了，做賬務(wù)處理這個(gè)發(fā)票沒(méi)有到，你到時(shí)候發(fā)票到了，再粘貼上這個(gè)憑證。

發(fā)票給你開(kāi)出來(lái)了 你抵扣就可以了 還非得到了發(fā)票才能抵扣？

你的增值稅申報(bào)了，你賬務(wù)處理就得補(bǔ)上，在幾月份申報(bào)的，在上一個(gè)月去補(bǔ)賬務(wù)處理，這個(gè)月申報(bào)的，上一個(gè)月二月份做。