不好意思，應(yīng)填寫在小微企業(yè)免稅銷售額哦

我們這是從稅務(wù)Ukey上報匯總，自動帶出來的，不是我填的，這情況下我可以手改動嗎？

你可以手動更改的，ukey自動匯總數(shù)據(jù)填表不正確手動更改下

老師，我們開票系統(tǒng)專票稅額是45.9，但是電子稅務(wù)局帶出來的稅額是99.01，而且不可以改動的。

看錯了，可以改動，我把16行99.01改成45.9，這樣可以的吧，稅額部分可以手寫改動吧

這個稅額不能直接改，參照一下方法 減按1%征收率征收增值稅的銷售額應(yīng)當(dāng)填寫在《增值稅納稅申報表（小規(guī)模納稅人適用）》“應(yīng)征增值稅不含稅銷售額（3%征收率）”相應(yīng)欄次，對應(yīng)減征的增值稅應(yīng)納稅額按銷售額的2%計算填寫在《增值稅納稅申報表（小規(guī)模納稅人適用）》“本期應(yīng)納稅額減征額”及《增值稅減免稅申報明細(xì)表》減稅項目相應(yīng)欄次。

老師，未開票收入填在哪一行？

如果是未開票收入，包括銷售自己使用過的固定資產(chǎn)，只要是季度銷售額不超過45萬元，也是填在“（四）免稅銷售額”欄，小微企業(yè)免稅銷售額