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實(shí)務(wù)
問題已解決
2-5月份小規(guī)模期間，賬務(wù)已經(jīng)于當(dāng)月按小規(guī)模做賬，銀行手續(xù)費(fèi)用發(fā)票于7月一般納稅人期間開具的專用發(fā)票，8月份紅沖重開的普票，7月也沒有做賬務(wù)處理，8月的賬怎么做
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那個(gè)還是不能抵扣的，只能視同普票做賬
08/26 11:18
家權(quán)老師 
08/26 11:33
8月的普票附在前邊的憑證后邊就行，不需要再另外做賬。
8月補(bǔ)開的紅字發(fā)票
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用-手續(xù)費(fèi)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
家權(quán)老師
08/26 11:40
那么7月和8月紅沖的都不做賬就行，只是換開的普票附在前邊的憑證后邊就行
家權(quán)老師
08/26 11:46
你直接做不抵扣勾選，不做賬，不申報(bào)體現(xiàn)
云心 
08/26 11:28
知道不能抵扣，所以紅沖開了普票。那我賬務(wù)上還需要處理嗎？
云心
08/26 11:32
賬怎么做呢
云心
08/26 11:37
當(dāng)時(shí)小規(guī)模期間記的分錄是借：財(cái)務(wù)費(fèi)用-手續(xù)費(fèi)用85.5 貸：銀存85.5.本來也沒有走進(jìn)項(xiàng)，怎么還要記進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
云心
08/26 11:38
7月取得的專票，沒有抵扣，也沒有做分錄
云心
08/26 11:44
那申報(bào)的時(shí)候呢，附表里要填寫進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出嗎
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